Курс 5: Составлять проводки - это просто


Скорее всего сейчас у вас в голове крутится масса примеров из жизни, для которых вы хотите сделать запись в систему бухгалтерского учета, но какие счета выбрать? Как понять, какой счет поставить в Дебет, а какой счет поставить в Кредит нашего правила учета?

Для того, чтобы было ясно, в какую часть правила бухгалтерского учета и когда какой счет учета ставить, всем счетам учета присвоили признак: активный счет учета или пассивный счет учета.

Счет учета является активным, если на нем отражаются средства (активы), которые принадлежат предприятию на праве собственности.

Счет учета является пассивным, если на нем отражаются обязательства организации перед третьими лицами.

Отдельно упомяну счета учета, которые в плане счетов называются активно-пассивными. Двойственность в названии таких счетов учета связана с тем, что в конкретный момент времени на нем может быть остаток (или-или) или по кредиту или по дебету этого счета. В этом нет ничего страшного, просто одна и та же экономическая категория, например поставщики товаров, могут в конкретный момент времени как быть должны нам, так и мы  - можем быть должны им, но в любом случае, вся эта меняющаяся картинка учитывается только на одном счете учета, который мы выбрали именно для поставщиков.
Например поставщик доставил нам товар на сумму 100 руб. На счете 60 "Поставщики" отразится долг перед ним по кредиту. В конкретно этот момент времени счет 60 "Поставщики" является пассивным, на нем отражен долг перед поставщиками.
Другой вариант - мы сделали предоплату поставщику за товар на сумму 100 руб. На счете 60 "Поставщики" отразится долг поставщика перед нами, в этот момент он будет нашим дебитором (должником) и счет 60 "Поставщики" является активным, на нем отражены сейчас наши активы (долг перед нами).

Еще одно контрольное правило: на активном счете никогда не может быть остатка по кредиту, на пассивном счете никогда не может быть остатка по дебету, а на активно-пассивном счете может быть и дебетовый и кредитовый остаток. Поэтому активно-пассивные счета в конкретный момент времени могут отражаться (или-или) в активе баланса (если у них в этот момент дебетовый остаток, т.е в этот момент остаток говорит о том, что нам кто-то должен) или в пассиве баланса (если на них в этот момент кредитовый остаток, т.е в этот момент мы кому-то должны).

В современных автоматизированных системах учета машина вам не даст списать больше товара или денег чем есть на самом деле, но если такого ограничителя нет, тогда правило бухгалтерского учета примет любую ваши проводку с любой суммой и в итоге на счет 50 "Касса" вы сможете легко увидеть отрицательное значение (кредитовый остаток по активному счету учета). Зная что счет 50 "Касса" активный, сразу можно понять, что была ошибка по сумме проводки.

Далее условились:

- увеличение активного счета отражаем по дебету, увеличение пассивного счета отражаем по кредиту;
- уменьшение активного счета отражаем по кредиту, а уменьшение пассивного счета отражаем по дебету

Резюмируя: понимание активный счет учета или пассивный счет учета необходимо для того, чтобы знать, в какой части правила учета его указать (в дебете или кредите), если мы хотим увеличить этот счет учета, или куда его поставить, если мы хотим уменьшить этот счет учета.

Просто запомните: для активного счета - если указываем в дебете правила учета, то увеличиваем счет. Для пассивного счета - если указываем его в кредите правила учета, то тоже увеличиваем счет.

В балансе, как раз в левой его стороне (активе баланса), выводятся все активные счета, а в правой его стороне (пассиве баланса) - все пассивные счета учета.

Ниже приведен неполный список активных и пассивных счетов учета и их назначение.

Список активных счетов бухгалтерского учета

бухгалтерский учет курсы, основы бухгалтерского учета, список активных счетов учета

Список пассивных счетов бухгалтерского учета

бухгалтерский учет курсы, основы бухгалтерского учета, список пассивных счетов учета

Полный список счетов бухгалтерского учета, описание по каждому счету можно посмотреть в другом разделе сайта.

Еще очень важный факт. Я уже писал, что у вас нет ограничений по подстановке любых счетов учета в правило учета, система бухгалтерского учета не проверяет логику, она проверит только правильность заполнения правила и все (указали счет дебета, указали счет кредита, сумму, тогда для нее все "ок").

После того, как мы каждому счету присвоили признак: активный или пассивный, используя наше правило учета, можем записать четыре вида проводок.

 

Вид проводки 1: проводка, которая увеличивает активный счет и увеличивает пассивный счет

бухгалтерский учет курсы, система бухгалтерского учета, увеличиваем активный счет, увеличиваем пассивный счет

 

Такой вид проводки используется очень часто, самые распространенные примеры:

Д.10 "Материалы" - К.60 "Долги поставщикам" сумма: 100 (поступили материалы, увеличился склад материалов сч.10 и увеличилась задолженность поставщику сч.60)

Д.51 "Банк" - К.67 "Кредиты" сумма: 100 (получен кредит в банке, увеличился расчетный счет сч.51 и увеличилась задолженность перед банком сч.67)

Д.01 "ОС" - К.60 "Долги поставщикам" сумма: 100 (поступили основные средства, увеличился счет для учета основных средств сч.01 и увеличилась задолженность поставщику сч.60)

Как видим, такой вид проводок увеличиваем сальдо нашего баланса. Т.е если сделать любую проводку из указанных выше, то сальдо нашего баланса будет увеличено с 622 до 722.

Вид проводки 2: проводка, которая уменьшает активный счет и уменьшает пассивный счет

бухгалтерский учет курсы, система бухгалтерского учета, уменьшаем активный счет, уменьшаем пассивный счет, уменьшаем пассивный счет

Такой вид проводки используется также очень часто, самые распространенные примеры:

Д.60 "Долги поставщикам" - К.51 "Банк" сумма:100 (оплачен долг поставщику, уменьшился долг поставщику сч.60 и уменьшились денежные средства в банке сч.51)

Д.67 "Кредиты" - К.51 "Банк" сумма: 100 (возвращен кредит банку, уменьшился долг банку за кредит сч.67 и уменьшились денежные средства в банке сч.51)

Как видим, такой вид проводок уменьшает сальдо нашего баланса. Т.е если сделать любую проводку из указанных выше, то сальдо нашего баланса будет уменьшено с 622 до 522.

 

 

Вид проводки 3: проводка, которая увеличивает активный счет и уменьшает активный счет

бухгалтерский учет курсы, система бухгалтерского учета, проводка увеличиваем активный счет, уменьшаем активный счет

Данным видом проводок мы работаем только с левой частью баланса (активом баланса), мы переводим одни активы в другие активы, причем сальдо баланса от таких проводок не меняется, меняется только структура активов нашего баланса (т.е. какие-то активы увеличиваются, а какие-то активы уменьшаются).

Д.41 "Товары" - К.20 "Производство" сумма: 100 (поступили товары на склад из производства, увеличился счет учета товаров сч.41 и уменьшился счет учета затрат на производство сч.20)

Д.51 "Банк" - К.62 "Долги клиентов" сумма: 100 (поступили деньги от клиента, увеличился счет учета денег в банке сч.51, уменьшился долг клиента за отгруженные товары сч.62)

Д.50 "Касса" - К.51 "Банк" сумма: 100 (поступили наличные деньги в кассу из банка, увеличился счет учета денег в кассе, уменьшился счет учета денег в банке)

Если сделать любую проводку из указанных выше, то сальдо нашего баланса останется прежним: 622.

 

Вид проводки 4: проводка, которая увеличивает пассивный счет и уменьшает пассивный счет

бухгалтерский учет курсы, система бухгалтерского учета, увеличиваем пассивный счет, уменьшаем пассивный счет

Данным видом проводок мы работаем с правой частью баланса (пассивом баланса), мы переводим одни пассивы в другие пассивы, причем сальдо баланса от таких проводок не меняется, меняется только структура пассива нашего баланса (т.е. какие-то пассивы увеличиваются, а какие-то пассивы уменьшаются).

Д.84 "Прибыль" - К.80 "Уставный капитал" сумма: 100 (прибыль перераспределили между акционерами, увеличился счет учета уставного капитала и уменьшился счет учета полученной прибыли сч.84)

Д.60 "Долги поставщикам" - К.60 "Долги поставщикам" сумма: 100 (поставщик уступил наш долг ему другому поставщику, т.е мы просто перевели нашу задолженность с одного поставщика на другого поставщика)

Если сделать любую проводку из указанных выше, то сальдо нашего баланса останется прежним: 622.

 

JavaScript is disabled!
To display this content, you need a JavaScript capable browser.

 

 


Курс 5 (продолжение): Проводки по фразе >>>

 


 

Комментарии 

 
kamagra 16.04.2014 13:44
lodhjgjocvi2d, www.dapoxetine247.com/ Dapoxetine, qzdGtPY, volumepillsselect.com/.../ volume pills, muApicB, ontheedgepei.com/ Women does viagra work, rcGYPgk, www.migrainerxpricer.com/ Fioricet wcodiene for headache, kOiCjdQ, wineawhile.com/ green coffee bean, FdMwpmD, magiconlinepill.com/.../ kamagra, cDOVNsu.
Цитировать
 
 
Исмаил 19.03.2014 17:39
Два года как работал не понимая сути. Где вы раньше были.
Спасибо!
Цитировать
 
 
Альбина 13.03.2014 19:13
помогите сделать бух проводку Организация продаёт материалы физическому лицу по цене 10856 руб в том числе НДС.Денежные средства за проданные мат. внесены в кассу орган.Учетная стоимость проданных мат.7000 руб. Задание определить фин.результата от продажи материалов и составить бух проводки помогите пожалуйста
Цитировать
 
 
ляля 26.02.2014 07:47
Привет всем! подскажите пожалуйста , велосипеды относить к транспортным средствам или куда они относятся?
Цитировать
 
 
Андрей 22.01.2014 02:09
Спасибо за полезную информацию!
Цитировать
 
 
Тамара 14.01.2014 14:19
60 и 62 счета активно-пассивные! Т.е. там может быть остаток и по дебету и по кредиту. Это зависит от системы расчетов - постоплата или предоплата. Например, покупатель оплатил нам аванс, соответственно, мы должны ему товар, т.е. на 62 счете остаток по кредиту - это кредиторская задолженность в пассиве!
Если мы оплатили аванс поставщику, на 60 счете будет остаток по дебету - это дебиторская задолженность в активе, т.к. он нам должен товар!
Цитировать
 
 
Николай 12.01.2014 16:35
Выданы фирме по чеку деньги на командировочные расходы . Как правильно оформить проводку??
Цитировать
 
 
Светлана 10.01.2014 14:39
как сделать проводку?удержаны деньги из зарплаты за питание сотрудника .Это бюджетная организация
Цитировать
 
 
Марина 26.12.2013 21:16
Цитирую Гуля:
Цитирую Гуля:
Цитирую Гуля:
Очень очень прошу помогите решить задачу:
"Продавцу предприятия поступили на расчетный счет задаток от покупателя в сумме 14000 руб., в соответствии с соглашением, предваряющим заключение договора купли-продажи. СОСТАВИТЬ БУХГАЛТЕРСКУЮ ПРОВОДКУ... :cry: :sad: :sigh:

По бух.учету экзамен надо сдавать завтра 27.12.13г. Никак с задачами справиться не могу :cry: :cry: :cry: :cry: :cry: :cry: :cry: :cry:

Пожалуйста помогите кто может


Д51 К62
Цитировать
 
 
Гуля 26.12.2013 15:02
Цитирую Гуля:
Цитирую Гуля:
Очень очень прошу помогите решить задачу:
"Продавцу предприятия поступили на расчетный счет задаток от покупателя в сумме 14000 руб., в соответствии с соглашением, предваряющим заключение договора купли-продажи. СОСТАВИТЬ БУХГАЛТЕРСКУЮ ПРОВОДКУ... :cry: :sad: :sigh:

По бух.учету экзамен надо сдавать завтра 27.12.13г. Никак с задачами справиться не могу :cry: :cry: :cry: :cry: :cry: :cry: :cry: :cry:

Пожалуйста помогите кто может
Цитировать
 
 
Гуля 26.12.2013 15:02
Цитирую Гуля:
Очень очень прошу помогите решить задачу:
"Продавцу предприятия поступили на расчетный счет задаток от покупателя в сумме 14000 руб., в соответствии с соглашением, предваряющим заключение договора купли-продажи. СОСТАВИТЬ БУХГАЛТЕРСКУЮ ПРОВОДКУ... :cry: :sad: :sigh:

По бух.учету экзамен надо сдавать завтра 27.12.13г. Никак с задачами справиться не могу :cry: :cry: :cry: :cry: :cry: :cry: :cry: :cry:
Цитировать
 
 
Гуля 26.12.2013 15:00
Очень очень прошу помогите решить задачу:
"Продавцу предприятия поступили на расчетный счет задаток от покупателя в сумме 14000 руб., в соответствии с соглашением, предваряющим заключение договора купли-продажи. СОСТАВИТЬ БУХГАЛТЕРСКУЮ ПРОВОДКУ... :cry: :sad: :sigh:
Цитировать
 
 
саша 25.12.2013 14:12
4) произведен платеж по поручению коммерческого клиента через корреспондентск ий счет «Ностро» — 17 млн. руб.;
5) на корреспондентск ий счет банка поступила сумма в оплату консультационны х услуг — 3 млн. руб.;
6) кредит, выданный ранее коммерческому клиенту на 35 дней, вынесен на счет просроченных кредитов — 150 млн. руб.;
7) банк перечислил сумму на пополнение фонда обязательного резервирования — 10 млн. руб.;
8) из другого коммерческого банка поступила сумма в погашение кредита, выданного ранее коммерческому клиенту на 50 дней, — 900 млн. руб.;
9) на корреспондентск ий счет зачислена сумма, поступившая клиенту— банку-респонденту,— 1500 млн. руб.
Определите остаток средств по счету 30102, если входящий остаток составил 9 млрд. 700 тыс. руб.
Цитировать
 
 
саша 25.12.2013 14:12
Задача 7. Выполнены следующие операции:
1) произвел погашение межбанковского кредита, полученного на два дня — 7 млрд. руб.;
2) поступили денежные средства на расчетный счет коммерческого клиента из другого банка — 700 тыс. руб.;
3) разблокирован накопительный счет — 1 млрд. руб.;
Цитировать
 
 
да 25.12.2013 14:10
Цитирую Хаял:
очень отчетливо! Спосибо!

Вариант 7
Вопрос:
Дивидендная политика коммерческого банка.
Задача:
Выполнены следующие операции:
1) банк произвел погашение межбанковского кредита, полученного на два дня — 7 млрд. руб.;
Цитировать
 
 
Димон из правительст 23.12.2013 10:56
Почему у "кадушки" "дно" больше чем "горлышко"????

Подскажите!!!! кто знает
Цитировать
 
 
оля 21.12.2013 16:54
помогите пожалуйста! укажите корреспонденцию счетов и определить, к какому типу относятся факты хозяйственной жизни: 1. часть прибыли перечислена в резервный капитал - 400, 2. отпущены материалы во вспомогательные производства - 2000, 3. получен краткосрочный кредит - 1500,4. часть средств добавочного капитала направлена на увеличение уставного капитала - 400.
Цитировать
 
 
лера 17.12.2013 15:33
Цитирую татьяна:
помогите с праводками не могу найти где ошиблась

№ опе-рац-ии Содержание операции
1
3 дебет кредит
1. В кассу с расчетного счета получены денежные средства на заработную плату за сентябрь 60000 50 51
2. Выплачена заработная плата за сентябрь 60000 70 50
3. С расчетного счета перечислены:
а) налог на доходы физических лиц 9000 69/1 51
б) НДС 3000 68/2 51
в) страховые взносы на обязательное страхование от несчастных случаев 1500 69/1 51
г) единый социальный налог в части зачисляемой:
 В ПФ

34000 69/2 51
 В ФОМС 2000 69/3 51
4. Начислена амортизация на основные средства 1300 20 02
5. Учтены материалы, полученные от поставщиков:
 договорная стоимость

16000 10 60
 НДС 3200 68/2 60

единый соцналог д69-1 к 51
Цитировать
 
 
авсмека 12.12.2013 16:36
Цитирую Рита:
помогите понять как сделать проводку на задачу : вот задание 1) поступили материалы от поставщика 400. 2)отпущены материалы в основное производство120. 3)отгружено продукция покупателям. пожалуйста не могу понять

:sad: :sad: :sad:
Цитировать
 
 
Мария 01.12.2013 19:33
Спасибо, пока все доступно! :-)
Цитировать
 
 
анна 16.11.2013 14:59
помогите пожалуйста решить бух.проводки
учредитель внес в счет вклада в уставный капитал объект основных средств,ранее бывший в эксплуатации.Согласованная стоимость объекта 220000 ндс 36000
Цитировать
 
 
Рейман 15.11.2013 13:36
Цитирую Норма:
Цитирую Елена:
Объясните пожалуйста в чем разница между реверсированием и сторнированием7

:oops:

Сторно - это таже проводка только когда сумма указывается с минусом.
Первая проводка Д.51 - К.62 Сумма: 100 руб
Сторно проводка: Д.51 - К.62 Сумма: - 100 (минус).

Реверсирование первый раз слышу в бухучете...
Цитировать
 
 
Норма 15.11.2013 09:00
Цитирую Елена:
Объясните пожалуйста в чем разница между реверсированием и сторнированием7

:oops:
Цитировать
 
 
Алена 12.11.2013 11:51
Помогите,пожалу йста составить проводки,я составила,но боюсь,что не то что-то...
1)Выпущена основным производством и принята по фактич себестоимости готовая продукция на склад
2)Реализована готовая продукция по продажной цене(признана выручка)
3)Списана фактическая себестоимость реализованной продукции
4)рассчитать финансовый результат от реализации продукции
как его посчитать????????
Заранее спасибо)))
Цитировать
 
 
Рита 11.11.2013 09:41
помогите понять как сделать проводку на задачу : вот задание 1) поступили материалы от поставщика 400. 2)отпущены материалы в основное производство120. 3)отгружено продукция покупателям. пожалуйста не могу понять
Цитировать
 
 
Ольга 27.10.2013 11:41
Помогите, пожалуйста, составить проводку?!
Выданы в отчет денежное средство сотруднику банка для приобретения канцелярских товаров:
Цитировать
 
 
7777 17.10.2013 04:29
:cry:
Цитировать
 
 
Юля 09.10.2013 17:07
Подскажите пожалуйста, бух.проводка Д 60-2 Кредит 60-5, какая двойственность? помогите разобраться..
Цитировать
 
 
Ольга 09.10.2013 15:39
А ГДЕ МОЖНО ПОСМОТРЕТЬ БОЛЕЕ ПОДРОБНЫЙ МАТЕРИАЛ РАСЧЕТА С ПОСТАВЩИКАМИ ?
Цитировать
 
 
Floyd Anderson 05.10.2013 23:10
Вам нужен кредит для оплаты счета или вам нужно денег, чтобы ваш бизнес сарт нашей свяжитесь с нами как мы выдаем кредит в 2% интерес скорости, свяжитесь с нами с этой электронной почты

название
страна
количество
продолжительнос ть
секс
Телефон
Цитировать
 
 
Рейман 24.09.2013 10:45
Цитирую Лекс:
опечатки:
Вид проводки 3: проводка, которая увеличивает активный счет и уменьшает активный счет

После того, как мы каждому счету присвоили признак: активный или пассивный, используя наше наше правило учета, можем записать четыре вида проводок.

наше наше правило - стало "наше правило"
Цитировать
 
 
Лекс 23.09.2013 07:44
опечатки:
Вид проводки 3: проводка, которая увеличивает активный счет и уменьшает активный счет

После того, как мы каждому счету присвоили признак: активный или пассивный, используя наше наше правило учета, можем записать четыре вида проводок.
Цитировать
 
 
Елена 14.09.2013 15:12
Объясните пожалуйста в чем разница между реверсированием и сторнированием7
Цитировать
 
 
DDD 13.09.2013 05:41
Продолжение условия задачи:

10.02 Водитель Иванов представил оправдательные документы о командировке:
- железнодорожный билет 120 руб. в т.ч. НДС 20 руб.
- расходы на бензин принять в сумме 200 руб.
- суточные 4 дня х 55 руб.
12.02 Выписка банка с расчетного счета уплачен регистрационный сбор с владельца транспортного средства в размере 1,8 т.руб.
13.02 Проведены расчеты с водителем Ивановым по командировочным расходам из кассы.
14.02 По акту принят на баланс автомобиль.

P.S. За умеренную плату
Цитировать
 
 
DDD 13.09.2013 03:28
Помогите решить задачу:
Оформить бухгалтерскими проводками хозяйственные и расчетные операции, связанные с принятием на баланс автомобиля.
Исходные данные:
Предприятие приобретает автомобиль на заводе изготовителе и самовывозом транспортирует его до места назначения. В бухгалтерию предприятия поступили следующие документы:
1.02 Платежное требование №8 от 18.01 на сумму 96 тыс.руб., в т.ч. НДС 18,3 т.руб. Акцентовано платежное требование поставщика.
2.02 Выдан аванс водителю Иванову Г.А. на командировку в размере 350 руб.
3.02 Выписка банка с расчетного счета предприятия. Списано с расчетного счета 96 тыс.руб.
Цитировать
 
 
Хаял 03.09.2013 20:20
очень отчетливо! Спосибо!
Цитировать
 
 
Наташа 18.08.2013 14:13
Вообще темный лес :-x
Цитировать
 
 
Юлия 09.08.2013 11:22
Написано доступным языком.
Спасибо!!!
Цитировать
 
 
баян 17.07.2013 18:32
Цитирую Катюшка:
завхозом ивановым истрачены деньги на командировку. какая будет проводка?

:-)
Цитировать
 
 
альбина 27.06.2013 17:47
Там будет хозяйственная операция и нужно будет оопределить Д и К
Цитировать
 
 
альбина 27.06.2013 17:44
Блин кто может завтра на экзамене помочь .. :cry:
Цитировать
 
 
Ирина 25.06.2013 18:43
. На основании межбанковского договора банком «Мега»
получен кредит на один год в размере 500 тыс. руб. под 20% годовых.
Задание:
Составьте бухгалтерские проводки по балансовым и внебалансовым
счетам по получению и погашению кредита в банке «Мега». помогите плиз(
Цитировать
 
 
Надежда 21.06.2013 08:06
Спасибо Вам огромное! :-)
Цитировать
 
 
Сергей 20.06.2013 14:29
Этот курс составлял двоечник.

Господа, нужно все-таки разбираться в том чему учите.

:cry: :cry: :cry:
Цитировать
 
 
юююю 29.05.2013 09:02
Цитирую Анонимка:
Помогите решить задачу:
1. Из-за ошибки бухгалтера стоимость текущего ремонта на сумму 700 руб. была капитализирован а. Как это повлияло:
- на прибыль?
- на Рабочий капитал (Working Capital)

:sigh: 8) ;-) :-*
Цитировать
 
 
Мади 18.05.2013 05:27
Акцептован счет за поступивший на предприятием легковой автомобиль :1) договореая стоимость2) нДС
Цитировать
 
 
Агротех 14.05.2013 07:07
Цитирую Галина:
с ращётного щёта снята страховка как сделать проводку

Люди, ну какая безграмотность! !!!
Цитировать
 
 
татьяна 02.05.2013 21:02
помогите пожалуйста!!!!! !!!!!!!!
Цитировать
 
 
татьяна 02.05.2013 21:02
16. С расчетного счета перечислено поставщикам за материалы 192000 60 51
17. Налог на добавленную стоимость по оплаченным материалам отнесен на возмещение из бюджета 3200 68/2 51
18. Выпущенная основным производством готовая продукция принята на склад и учтена по фактической себестоимости 120000 43 20
19. Предъявлены покупателям счета за отгруженную (реализованную) продукцию на сумму 9000 51 43
20. Списана отгруженная (реализованная) продукция по фактической себестоимости 61000 20 43
21. На расчетный счет зачислена выручка за продукцию 90000 51 43
22. Начислен налог на добавленную стоимость с выручки от реализации продукции 15000 99 68/1
23. Сальдо прочих доходов и расходов списано на финансовый результат 99 определить
Цитировать
 
 
татьяна 02.05.2013 20:59
1. Списаны материалы, израсходованные на изготовление продукции 37000 20 10
2. Банком начислен процент за краткосрочный кредит (с отнесением на сч. 91) 1400 91 66
3. От поставщика получен объект основных средств:
 договорная стоимость

42000 01 60
 НДС 8400 68/2 51
4. Полученный объект введен в эксплуатацию и учтен в составе основных средств 42000 20 01
5. Начислены авансовые платежи по налогу на прибыль 8000 99 68/1
6. Перечислены в бюджет авансовые платежи по налогу на прибыль 8000 68/2 51
Цитировать
 
 
татьяна 02.05.2013 20:57
1. Начислена заработная плата за сентябрь (с отнесением на сч. 20) 80000 20 70
2. Из начисленной заработной платы удержан налог с доходов физических лиц 6200 70 68/1
3. Начислен единый социальный налог в части, зачисляемой: 800



 в ФСС 98,46 69/1 70
 в ПФ 615.38 69/2 70
 в ФОМС 86.15 69/3 70
4. Начислены страховые взносы на обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональны х заболеваний 1500 69/1 70
Цитировать
 
 
татьяна 02.05.2013 20:56
помогите с праводками не могу найти где ошиблась

№ опе-рац-ии Содержание операции
1
3 дебет кредит
1. В кассу с расчетного счета получены денежные средства на заработную плату за сентябрь 60000 50 51
2. Выплачена заработная плата за сентябрь 60000 70 50
3. С расчетного счета перечислены:
а) налог на доходы физических лиц 9000 69/1 51
б) НДС 3000 68/2 51
в) страховые взносы на обязательное страхование от несчастных случаев 1500 69/1 51
г) единый социальный налог в части зачисляемой:
 В ПФ

34000 69/2 51
 В ФОМС 2000 69/3 51
4. Начислена амортизация на основные средства 1300 20 02
5. Учтены материалы, полученные от поставщиков:
 договорная стоимость

16000 10 60
 НДС 3200 68/2 60
Цитировать
 
 
Света 26.04.2013 18:16
помогите пожалуйста написать проводки.
полученао от поставщика материалы А. учет НДС поставки 18%.
выдано в подотчет на хознужды.
поступила в кассу выручка от реализации продукции:
а)общая сумма
б) в т. ч НДС
Цитировать
 
 
Анонимка 17.04.2013 05:34
Помогите решить задачу:
1. Из-за ошибки бухгалтера стоимость текущего ремонта на сумму 700 руб. была капитализирован а. Как это повлияло:
- на прибыль?
- на Рабочий капитал (Working Capital)
Цитировать
 
 
Анюта 14.04.2013 19:20
Помогите решить задачу: В январе 2006 года предприятием преобретена франшиза сроком на 10лет на сумму 12050грн. в.н.т. НДС. Рассчитать сумму начисленной амортизации на коней 2006года исходя из срока полезного действия.Написать бухгалтерськие проводки.
Цитировать
 
 
МАША 14.04.2013 09:36
помогите решить задачу! :sad: На предприятие поступили средства от поставщика на сумму 510600грн.Відобразіть операцию на счет бухгалтерского учета и дайте их квалификационну ю характеристику .Зазначте известные вам пути надходженняна предприятие основных средств дайте объяснение.
Цитировать
 
 
ппп 11.04.2013 19:41
Цитирую Аноним:
Цитирую ЛЕНА:
ПОМОГИТЕ ПОЖАЛУЙСТА..
ВНЕСЕН В КАССУ ПРЕДПРИЯТИЯ ВКЛАД ГРЕБНЕВЫМ В УСТАВНОЙ КАПИТАЛ :sad:

Д51К75.1


Д50 Кт 75
Цитировать
 
 
Аноним 08.04.2013 11:33
Цитирую ЛЕНА:
ПОМОГИТЕ ПОЖАЛУЙСТА..
ВНЕСЕН В КАССУ ПРЕДПРИЯТИЯ ВКЛАД ГРЕБНЕВЫМ В УСТАВНОЙ КАПИТАЛ :sad:

Д51К75.1
Цитировать
 
 
Катюшка 08.04.2013 05:02
завхозом ивановым истрачены деньги на командировку. какая будет проводка?
Цитировать
 
 
олеся 06.04.2013 16:05
здравствуйте!!! помогите пожалуйста!!! задача. Строительная организация,явл яясь заказчиком объекта капитального строительства,п риобрела оборудование,пр едназначенное к установке.Стоимость оборудованна составляет 220 000руб., в т.ч. НДС 33 559руб. Стоимость услуг транспортной компании связанных с доставкой оборудования составила 28 000руб в т.ч. НДС 4271руб. Сумма зар.платы персонаа 3700руб.Составить бух.проводки.
Цитировать
 
 
And 04.04.2013 15:23
Цитирую ЛЕНА:
ПОМОГИТЕ ПОЖАЛУЙСТА..
ВНЕСЕН В КАССУ ПРЕДПРИЯТИЯ ВКЛАД ГРЕБНЕВЫМ В УСТАВНОЙ КАПИТАЛ :sad:


Как в моем примере только счет "10.01" меняем на счет "50.01"
Цитировать
 
 
ЛЕНА 02.04.2013 16:54
ПОМОГИТЕ ПОЖАЛУЙСТА..
ВНЕСЕН В КАССУ ПРЕДПРИЯТИЯ ВКЛАД ГРЕБНЕВЫМ В УСТАВНОЙ КАПИТАЛ :sad:
Цитировать
 
 
And 30.03.2013 12:51
Добрый день!
Подскажите пож. как провести все корреспонденции по внесению ДВЕНАДЦАТИ СТУЛЬЕВ в уставный капитал ООО "Икс" (один учредитель) делаю следующие проводки:
Д.75-1 Иванов К.80 Уст.кап.10000 р.
Д.10-01 12стульев К.75-1 Иванов 10000 р.
Так ли ? И как учесть НДС? какими проводками?
Цитировать
 
 
Галина 25.03.2013 06:25
с ращётного щёта снята страховка как сделать проводку
Цитировать
 
 
Галина 25.03.2013 06:21
взят кредит в банке как составить проводки погашения кредита
Цитировать
 
 
ирина 23.03.2013 15:02
провести проводки у продавца и покупателя:кому нальные услуги за март 1 цена за еденицу 10508,47 налог 18%
Цитировать
 
 
ирина 23.03.2013 14:57
провести проводки у продавца и покупателя по счет фактуре: продано кресло 63 шт стоимостью за ед 530,00 налог 18%.ваза 1 шт цена 95,00 налог 18%
Цитировать
 
 
марианна 23.03.2013 00:08
поступили деньги в кассу с расчетного счета по чеку ном. 645107 сумма 200000
Цитировать
 
 
Наташа 21.03.2013 15:14
предоплата за услуги Д311 К3711 как закрыть финансовый результат кроме как на 44
Цитировать
 
 
Регина 20.03.2013 17:31
Помогите пожалуйста составить проводку:
Куплено дорожных чеков "American Express" на сумму 1000,00 Дол.США
Цитировать
 
 
Женя 19.03.2013 11:41
Помогите пожалуйста решить проводки.
1)Выписка из расчетного счета в банке в бюджеты по налогам.
2)Перечислено в погащение задолженности по соц.страхованию.
3)Выписка из расчетного счета в банке, зачислена краткосрочная ссуда банка.
4)Расходный кассовый ордер №32. выдано под отчет на приобретение бумаги для канцелярских целей.
5)Приходный кассовый ордер№21. Поступили материалы от поставщика.
6)Приходный кассовый ордер №21 принят остаток подотчетных сумм.
Заранее спасибо!!! :sigh:
Цитировать
 
 
Юрий 18.03.2013 10:12
Спасибо!!!!дост упно!
Цитировать
 
 
Михаил 17.03.2013 16:34
Списані витрати підзвітних сум на виробництво
Цитировать
 
 
Ольга 14.03.2013 20:29
Акцептован счет автотранспортно й организации за перевозку материалов
Цитировать
 
 
Галина П 13.03.2013 09:07
Юр.лицо выдало долгосрочный кредит ИП ,как правильно отразить проводку
Цитировать
 
 
Савва 06.03.2013 05:55
По учету БГУ.Как отражается остаток средств на счетах, если остаток на конец года (31.12.2012 г.)по КФО-4 247000,00;по КФО-5 160603,00; На начало года,т.е на 01.01.2013 г.КФО-5 передан на КФО-4 в сумме 160603,00.Остаток средств на сч.по КФО-4 407603,00.Понятно-ли объяснила,не знаю...Спасибо заранее...
Цитировать
 
 
Эгине 04.03.2013 20:28
Спасибо....... очень доступно :-)
Цитировать
 
 
alika 25.02.2013 21:22
Спасибо Вам Константин! 15-летний перерыв в работе просто угнетал, с программой 1С даже не знакома,случайн о наткнулась на Ваш курс,читала и конспектировала целых 5 часов.Дошла до 5 курса.Честно-потрясена!Вы - ГЕНИЙ! Все просто и доступно.
Цитировать
 
 
дарья 23.02.2013 15:39
помогите составить проводки
1)поступили от поставщика и оприходованы на складе материальные ценности
2)за счет фонда специального назначения начислена премия рабочим
3)списаны материалы вследствие ветхости
4)оприходованы излишки товаров
5)главный инженер отчитался за командировочные расходы
Цитировать
 
 
Андрей 22.02.2013 00:40
Мне все понятно, автору спасибо. Еще раз предлагаю написать книгу.
Цитировать
 
 
Ксения 17.02.2013 07:08
здраствуйте!пом огите пожалуйста с составлением проводок.
Составить бухгалтерские проводки:
1) Иванову А.А. из кассы предприятия выданы денежные средства под отчет на приобретение канцелярских товаров на сумму -1200 рублей.
2) Возвращены в кассу излишне выданные суммы оплаты труда работниками организации на сумму- 2600 рублей.
3) Сданы в банк денежные средства из кассы на сумму -1650 рублей.
4) В кассу организации получен аванс наличными в счет поставки товаров (работ, услуг) на сумму- 700 рублей.
5) Выявлена недостача денежных средств в кассе на сумму -255 рублей.
Цитировать
 
 
Ket 12.02.2013 09:00
отличная информация!
Цитировать
 
 
Вера 11.02.2013 15:19
Помогите составить проводки!
Согласно договору с торговой организацией-поставщиком организациия-покупатель приобретает товар указанного в договоре производителя на условиях стопроцентной предоплаты.Стоимость товара 10000руб.(в т.ч.НДС).Организация-поставщик отгрузила покупателю анологичный товар по той же нене.
Полученные от поставщика товары зачислены организацией-покупателем на забалансовый учет.На сумму перечисленного аванса поставщику выставлена претензия.
Ввиду отсуцтвия у организации-пставщика необходимого покупателю товара поставщик удовлетворил претензию, возвратив покупателю сумму полученного аванса.
Цитировать
 
 
Евгения 10.02.2013 06:58
Добрые люди, помогите мне тест решить:
Проводки признания активов?
1. Д-т сч. 01, 04 и др., К-т сч. 06.
2. Д-т сч. 01, 04 и др., К-т сч. 08.
3. Д-т сч. 01, 05 и др., К-т сч. 06.
Покажите проводки принятие к учету объекта внеоборотных активов после истечения периода накопления капитализирован ных затрат?
1. Д-т сч. 60, К-т сч. 26.
2. Д-т сч. 43, К-т сч. 20.
3. Д-т сч. 91, К-т сч. 23.
4. Д-т сч. 43, К-т сч. 20, 23
Покажите проводки списание капитализирован ных затрат, не приведших к
признанию объекта внеоборотных активов?
1. Д-т сч. 91, К-т сч. 20, 23
2. Д-т сч. 43, К-т сч. 20.
3. Д-т сч. 90, К-т сч. 23.
4. Д-т сч. 93, К-т сч. 20.2
Покажите проводки признания расходов?
1. Д-т сч. 90,91, К-т сч.43, 01
2. Д-т сч.91, К-т сч.06.
3. Нет правильного ответа
заранее спасибо
Цитировать
 
 
раиса 03.02.2013 20:30
какая проводка будет при падеже основного стада?
Цитировать
 
 
Антон 26.01.2013 18:56
Цитирую Антон:
[quote name="катя"]выплачена премия сотруднику предприятия за счет чистой прибыли еще с этой проводкой помогите плиз

Дт 84 Кт 70 начислена премия
Дт 70 Кт 50 выдана премия к основной з/п из кассы
Цитировать
 
 
Антон 26.01.2013 18:53
Цитирую катя:
выплачена премия сотруднику предприятия за счет чистой прибыли еще с этой проводкой помогите плиз

Дт 84 Кт 70
Цитировать
 
 
Наталья 23.01.2013 20:04
Цитирую Таня:
Цитирую Галина:
[quote name="Таня"]Подскажите пожалуйста, как мне провести следующие проводки: 1. Удержан подоходный налог - Дт 70 Кт 68.1; 2. Перечислен подоходный налог - Дт 68.1 Кт 51; 3. Перечислена задолженность по расчетам по соцстраху.Дт 69 Кт 51; 4. Поступили деньги в кассу с расчетного счета.Дт 50 Кт 51; 5. Выдана зарплата -Дт 70 Кт 50 (51); 6. Выдано под отчет - Дт 71 Кт 50; 7. Оплатили счет поставщика с расчетного счета - Дт 60 Кт 51;
Татьяна, рядом с вашим вопросом написала ответ - удачи!


Галина, а в 5.Выдана зарплата, там одна проводка или две?просто не поняла почему 51 в скобках :-|


50- выдана из кассы зарплата, 51 - перечислена с расчетного счета
Цитировать
 
 
Наталья 23.01.2013 20:03
Цитирую Жанна:
на какой счет отнести покупку проездного билета

Не уверена точно, но возможно счет 26 - расходы. не связанные с выпуском продукции, т.е. общехозяйственн ые расходы
Цитировать
 
 
Алена 23.01.2013 15:24
Подскажите пожалуста на какие счета отнести Федеральному агентству по образованию утверждены:
а) бюджетные ассигнования на закупку оборудования в размере 1200 тыс. рублей.
б) на заработную плату в размере 1000 тыс. рублей.
Заранее благодарю
Цитировать
 
 
Жанна 23.01.2013 11:27
на какой счет отнести покупку проездного билета
Цитировать
 
 
Солнышко 23.01.2013 08:26
Здравствуйте пожалуйста подскажите мне по импорту оприходовать товар
Цитировать
 
 
Таня 21.01.2013 13:12
Цитирую Галина:
[quote name="Таня"]Подскажите пожалуйста, как мне провести следующие проводки: 1. Удержан подоходный налог - Дт 70 Кт 68.1; 2. Перечислен подоходный налог - Дт 68.1 Кт 51; 3. Перечислена задолженность по расчетам по соцстраху.Дт 69 Кт 51; 4. Поступили деньги в кассу с расчетного счета.Дт 50 Кт 51; 5. Выдана зарплата -Дт 70 Кт 50 (51); 6. Выдано под отчет - Дт 71 Кт 50; 7. Оплатили счет поставщика с расчетного счета - Дт 60 Кт 51;
Татьяна, рядом с вашим вопросом написала ответ - удачи!


Галина, а в 5.Выдана зарплата, там одна проводка или две?просто не поняла почему 51 в скобках :-|
Цитировать
 
 
marino4ka 20.01.2013 16:35
бухгалтерские проводки:
Цитировать
 
 
Таня 20.01.2013 07:13
Галина, спасибо вам большое!! :-)
Цитировать
 
 
Галина 20.01.2013 02:15
[quote name="Таня"]Подскажите пожалуйста, как мне провести следующие проводки: 1. Удержан подоходный налог - Дт 70 Кт 68.1; 2. Перечислен подоходный налог - Дт 68.1 Кт 51; 3. Перечислена задолженность по расчетам по соцстраху.Дт 69 Кт 51; 4. Поступили деньги в кассу с расчетного счета.Дт 50 Кт 51; 5. Выдана зарплата -Дт 70 Кт 50 (51); 6. Выдано под отчет - Дт 71 Кт 50; 7. Оплатили счет поставщика с расчетного счета - Дт 60 Кт 51;
Татьяна, рядом с вашим вопросом написала ответ - удачи!
Цитировать
 
 
Таня 19.01.2013 23:27
Подскажите пожалуйста, как мне провести следующие проводки: 1. Удержан подоходный налог. 2. Перечислен подоходный налог. 3. Перечислена задолженность по расчетам по соцстраху. 4. Поступили деньги в кассу с расчетного счета. 5. Выдана зарплата. 6. Выдано под отчет. 7. Оплатили счет поставщика с расчетного счета.
Цитировать
 
 
екатерина лыкова 14.01.2013 14:54
как понять что куда определять
Цитировать
 
 
екатерина лыкова 14.01.2013 14:52
как разобраться в этих проводках это же ужас нам преподали всего 4 часа а завтра экзамен что делать как понять
Цитировать
 
 
ольга 13.01.2013 10:45
Рассчитайте конечное сальдо, выделив все обороты на счете 50 «Касса», если:
На начало месяца по кассе числилось 700 рублей;
В течение месяца получили от покупателей в кассу предприятия 31500 рублей;
Выплатили на хоз. расходы 2000 рублей завхозу Петрову А.Л.;
Получили деньги в банке на выплату зарплаты 45700 рублей;
Выдали из кассы зарплату 45600 рублей;
Сдал в кассу неиспользованны е командировочные расходы Иванов И.И 1500 рублей.
Нарисуйте схему счета, произведите расчет сальдо на конец месяца, а также запишите, сколько кассир должен вернуть в банк, если лимит кассы 1000 рублей. Укажите все проводки по всем операциям:
Цитировать
 
 
василий 10.01.2013 06:28
ПОМОГИТЕ ПОЖАЛУЙСТА ЭКЗАМЕН ИДЕТ СРОЧНО НАДО ПЛИЗ)

приобретено исключительное право пользование программным продуктом по лицензионному договору на сумму 4500р(без НДС) стоимость консультационны х услуг составляет 5900р(с НДС)
Цитировать
 
 
василий 10.01.2013 06:27
приобретено исключительное право пользование программным продуктом по лицензионному договору на сумму 4500р(без НДС) стоимость консультационны х услуг составляет 5900р(с НДС)
Цитировать
 
 
сати 10.01.2013 06:18
Помогите)не могу разобраться Мы УК начисляем и берем деньги за найм и по договору перечисляем деньги в МО,получаем процент за указаные услуги.Какие проводки????
Цитировать
 
 
ТОНЯ 09.01.2013 17:42
спасибо.очень интересно и доступно :lol:
Цитировать
 
 
Там Тамыч 09.01.2013 12:32
Цитирую катя:
списаны расходы на охрану предприяти помогите составить проводку и по возможности обясните как ее составили

д.60 к.51 60-поставщики/подрядчики пассив
51 расчетный актив произошло уменьшение с обоих счетов
Цитировать
 
 
катя 26.12.2012 17:19
выплачена премия сотруднику предприятия за счет чистой прибыли еще с этой проводкой помогите плиз
Цитировать
 
 
катя 26.12.2012 17:04
списаны расходы на охрану предприяти помогите составить проводку и по возможности обясните как ее составили
Цитировать
 
 
галина 25.12.2012 15:49
на расчетный счет полена арендная плата от арендатора за полгода(вперед)
Цитировать
 
 
оля 18.12.2012 11:47
Цитирую Анютка:
помогите) в кассу банка зачислена выручка, поступившая от коммерческого клиента.


если не ошибаюсь д 50 к 90.1
Цитировать
 
 
Анютка 17.12.2012 15:42
помогите) в кассу банка зачислена выручка, поступившая от коммерческого клиента.
Цитировать
 
 
gulya 16.12.2012 15:03
kak mne sostavit provodku po kasse
Цитировать
 
 
Соня 16.12.2012 11:42
помогите!!!!
составить бух.проводки: удержан из зарплаты налог на доходы физ.лиц в сумме 14020р
Начислена амортизация зданий и инвентаря общехозяйственн ого назначения в сумме 25000р
Цитировать
 
 
Юрий 15.12.2012 16:27
Завтра Экзамен в Уневерсетете, только сейчас понял что к чему)
Спасибо автору за это)* 8)
Цитировать
 
 
юля 10.12.2012 09:55
5. Скласти кореспонденцію. Одержано від постачальників і оприбутковано на склади підприємства матеріали, помогте
Цитировать
 
 
юля 10.12.2012 09:55
5. Скласти кореспонденцію. Одержано від постачальників і оприбутковано на склади підприємства матеріали, помогте
Цитировать
 
 
Кристина 07.12.2012 09:17
Помогите пожалуйста составить бухгалтерские проводки2!

6. К расчетному счету предприятия, открытому в банке, предъявлено инкассовое поручение от инспекции МНС. Денежные средства на расчетном счете отсутствуют. Сумма документа – 15 тыс.руб.
7. Инспекция МНС отозвала выставленное ранее инкассовое поручение (см. п.6).
8. Банком исполнены незавершенные расчеты по клиентским операциям в день поступления выписки по корсчету «НОСТРО» (перевод средств в другой банк). Сумма документов - 5 тыс.руб.
9. Банком оплачен расчетный чек в сумме 50 тыс.руб. Денежной средства переведены через корсчет, открытый в Банке России.
10. Торговой негосударственн ой организацией внесена в кассу банка выручка в сумме 50 тыс.руб. для зачисления на расчетный счет.
Цитировать
 
 
Кристина 07.12.2012 09:16
Помогите пожалуйста составить проводки!!!

1. На корсчет банка, открытый в другой кредитной организации, поступили транзитные денежные средства, для перечисления в третью кредитную организацию. Сумма – 50 тыс.руб.
2. Вкладчиком внесены наличные в кассу банка на вклад «до востребования» в сумме 50 тыс.руб.
3. Сотруднику банка выданы под аванс денежные средства в сумме 22 тыс.руб.
4. Филиалом банка получены денежные средства со счета, открытого в РКЦ по месту его нахождения, для подкрепления кассы. Сумма – 100 тыс.руб.
5. К аккредитиву, открытому банке, предъявлены и оплачены банком расчетные документы в сумме 200 тыс. руб. Денежные средства перечислены на расчетный счет предприятия, открытый в этом же банке.
Цитировать
 
 
Анастасия 03.12.2012 13:01
Цитирую Вика:
Помогите пожалуйста решить задачу) сальдо на расчетном счете на 01.12.2010-127 000,00;-02.12.2010 поступило на расчетный счет сумма от покупателя- 60 000,00 руб.; 03.12.2010 снято по чеку в кассу на хозяйственные нужды - 50 000,00руб.;-04.12.2010 перечислены налоги в бюджет - 20 000,00руб.Написать бухгалтерские проводки,подсчи тать обороты,вывести остаток на 05.12.2010 г.


Д51-К62 - 60000
Д71-К51 - 50000
Д68-К51 - 20000
Цитировать
 
 
Акмурат 01.12.2012 15:09
С ;-) ;-) пасибо за такой урок. все очень понятно!!!!!
Цитировать
 
 
Вика 27.11.2012 09:46
Помогите пожалуйста решить задачу) сальдо на расчетном счете на 01.12.2010-127 000,00;-02.12.2010 поступило на расчетный счет сумма от покупателя- 60 000,00 руб.; 03.12.2010 снято по чеку в кассу на хозяйственные нужды - 50 000,00руб.;-04.12.2010 перечислены налоги в бюджет - 20 000,00руб.Написать бухгалтерские проводки,подсчи тать обороты,вывести остаток на 05.12.2010 г.
Цитировать
 
 
знакомая 27.11.2012 06:01
Балатуева Майра Нурбаевна глав.бух. АО "Казкоммерцбанк" я тебе покажу кто я такая!! вот увидишь кем я стану!!! и я тебе устрою
Цитировать
 
 
жанка 27.11.2012 05:59
д.д. спасибо за такой урок. все очень понятно!!!!! :roll: :roll: :roll: :roll: :roll:
Цитировать
 
 
жанка 27.11.2012 05:57
д.д. спасибо за такой урок. все очень понятно!!!!!! :roll: :roll: :roll: :roll: :roll: :roll:
Цитировать
 
 
света 22.11.2012 11:12
а)произведена партия продукции, фактическая себестоимость 150000руб.
б)от покупателей получен аванс за продукцию 79000руб.
в)отгружена продукция покупателю 235000руб.
г)получена оставшаяся часть выручки(рассчит ать)
д)определен финансовый результат от продажи(рассчит ать)
е)начислен налог на прибыль
ж)перечислен налог в бюджет
Цитировать
 
 
катя 18.11.2012 18:33
Ася ты правильно думаешь зачем же нужны эти проводки
Цитировать
 
 
Елена 16.11.2012 13:44
какая будет проводка если за коммунальные услуги и аренду мы вносим наличными деньгами т.к. на счете не было денег?
Цитировать
 
 
Зухра 14.11.2012 08:13
Помогите пожалуйста решить задачу: отразить корректировки стоимости акций по кварталам и составить бух-кие проводки по след.данным. На начало года стоимость пакета акций составила 100000 руб.Текущая рыночная стоимость акций составила на конец квартала:
I-90000руб.
II-105000руб.
III-110000руб.
IV-112000руб. :cry:
Цитировать
 
 
Юлия 14.11.2012 07:54
помогите пожалуйста отразить проводками:За счет средств краткосрочного кредита банка оплачен счет поставщика на сумму 60000руб,кредит ные средства в размере 40000руб,поступ или на расчетный счет предприятия.
Цитировать
 
 
алиса 11.11.2012 10:49
[quote name="Юника"]Скажите на какой счет отнести лампочки электрические, не могу сообразить это вроде инвентарь.
25 счёт-общепроизводств енные расходы
Цитировать
 
 
алиса 11.11.2012 10:45
[quote name="Анна"]помогите.пожалуйста,как называеться проводка д51 к73?
начислена заработная плата персоналу
Цитировать
 
 
Evgeniy 08.11.2012 18:25
России .....с такими учениками. Автору спасибо.
Цитировать
 
 
Сергей 08.11.2012 11:50
Помогите пожалуйста составить бухгалтерские записи любые 5 с указанием сумм по движению имущества и определить на сколько в результате этого изменится валюта баланса банка..?
Цитировать
 
 
кристина 08.11.2012 11:14
помогите пожалуйста с задачей завал полный! Задание 1. Требуется: Определить первоначальную стоимость оборудования. Составить бухгалтерские проводки.

Исходные данные: При покупке оборудования, требующего монтажа, ООО «Корсар» уплатила поставщику 125 000 руб. (без НДС) и транспортной организации за доставку – 5900 руб., включая НДС.

Затраты по монтажу оборудования вспомогательной службой ООО «Корсар» составили 2800 руб.

Оборудование введено в состав основных средств ООО «Корсар».
Цитировать
 
 
Анна 08.11.2012 07:25
помогите.пожалуйста,как называеться проводка дт51 кт73?
Цитировать
 
 
наташа 29.10.2012 13:23
изъята алкогольная продукция у предприятия 91/41 а НДС 91/68 надо?
Цитировать
 
 
Любовь 27.10.2012 18:58
здравствуйте, помогите разобраться: платежи не ушли- ошибка в КБК, в бухгалтерии налоги проплачены, в ПФ не поступили. проплатила еще раз - с платежами в ПФ получился порядок. По заявлению вернули потерянные платежи на расчетный счет. Как это все отразить проводками? какие то мысли есть, но не уверена
Цитировать
 
 
аня 26.10.2012 09:21
помогите пожалуйста составить проводку, по счету-фактуре поступило от фирмы:1 товары по свободным отпускным ценам, в том числе ндс, 2 тара, 3 расходы по доставке, в том числе ндс
Цитировать
 
 
Александра 22.10.2012 12:18
Ребята помогите решить задачу!
Требуется: Определить первоначальную стоимость облигаций. Начислить доход по облигациям за 2011 год. Рассчитать балансовую стоимость одной облигации на конец 2011 года. Составить бухгалтерские проводки.

Исходные данные. 1 апреля 2011 года при покупке 500 облигаций организация уплатила продавцу 840000 руб. и посреднику 8260 руб., включая НДС.

Номинальная стоимость одной облигации 1300 руб. Срок обращения 4 года. Доходы по облигациям начисляются ежемесячно в размере 30 % годовых.
Цитировать
 
 
Елена М 21.10.2012 16:10
помогите пожалуйста составить проводки:
перечислен в бюджет налог на имущество,переч ислен в бюджет налог на прибыль,оказани услуги предприятиям начислен ндс.
Цитировать
 
 
Надежда 11.10.2012 03:02
арендатор оплатил за арендодателя в счет будущих платежей материалы. Материалы на приход ставит арендодатель какие проводки необходимо поставить помогите плиз...
ICQ 609-406-251
Цитировать
 
 
Надежда 10.10.2012 08:03
арендатор оплатил за арендодателя в счет будущих платежей материалы. Материалы на приход ставит арендодатель какие проводки необходимо поставить помогите плиз...
Цитировать
 
 
леля 08.10.2012 15:46
спасибо !!!все очень доступно и понятно!!!!!
Цитировать
 
 
ДИАНА 03.10.2012 15:16
Как составить проводку дебет 50 кредит 71
Цитировать
 
 
Алмагуль 03.10.2012 05:33
помогите пожалуйста! оплатил за ремонт велосипедов -55,из кассы. сделать проводки на это? :-|
Цитировать
 
 
Юника 26.09.2012 05:11
Скажите на какой счет отнести лампочки электрические, не могу сообразить это вроде инвентарь,. :sigh: :sigh:
Цитировать
 
 
ольга 25.09.2012 10:46
а понятно, ее покупать надо))))))))))
Цитировать
 
 
ольга 25.09.2012 10:24
а как вы такой крутой эксэль создали?у меня в организации нет 1с мне бы хоть примерно такой замострячить, может поделитесь?
Цитировать
 
 
Анна 19.09.2012 09:11
Понятно и доступно, спасибо большое за статьи))
Цитировать
 
 
елена 17.09.2012 07:05
Отгружена продукция по ТТН № 012009 от 12 мая 20_г. По отпускной цене на сумму 12000000 р. 16 мая покупателем произведена оплата за продукцию (сумма зачислена на расчётный счёт).
Начислен НДС- 2000 000 р.
Производственна я себестоимость реализованной продукции -3000000 р.
Организация несёт следующие расходы, связанные с реализацией продукции:
- стоимость упаковочного материала, отпущенного со склада -868 000 р.;
-начислено за доставку продукции автотранспортно й организации – 1300000 р., в т.ч. НДС – 20%;
- начислено рабочим за погрузку – 229000 р.;
- начислены отчисления от зарплаты (34% и 0,8%).
Определите сумму коммерческих расходов и спишите на реализованную продукцию в полном объёме. Определите результат от реализации продукции.
Отразите на счетах операции. Учёт реализации – по моменту оплаты.
Цитировать
 
 
Сергей 14.09.2012 11:02
Респект огромный!Костя..жги..хотим еще..Ты круче препода!!
Цитировать
 
 
Жанара 28.08.2012 11:10
Здравствуйте,по могите сделать проводки Возврат подотчетной суммы в кассу ,я сделала проводки КТ 1251 в ДТ 1010 вид движения подотчетная сумма возврат,но почему то сальдо увеличилось,я уже выдала с кассы ден... мне нужно закрыт,сделать поступление в кассу(возврат п/отчетной сумы))??????????плиииз......
Цитировать
 
 
кама 24.08.2012 10:17
[quote name="Анюта 1"]Помогите пожалуйста написать проводки!

Выписка из расчетного счета в банке
Зачислена на расчетный счет выручка от продажи продукции, в том числе, налог на добавленную стоимость[/Dt50 kt46.Dt51 Kt50
Цитировать
 
 
кама 24.08.2012 09:59
ТАНЯ а что за учебнил такой ;-)
Цитировать
 
 
кама 24.08.2012 09:56
добрый день.Скажите пожалуйста может ль быть счет 19 кт,потому что товар получен,но пока ре оплачен
Цитировать
 
 
Елена 23.08.2012 07:30
У меня не погашается стоимость НМА, сальдо по 05 счету копится по кредиту при списывании на 26 счет. Проводки у меня д 04 к 08, д 26 к 05 :sigh:
Цитировать
 
 
msfortune 20.08.2012 17:10
9)выдано из кассы работникам предприятия на хозяйственные расходы 45
Д71 - К50
10)погашена с расчетного счета задолженность
-поставщику 220 - Д60 - К51
-бюджету по налогам на имущество 20
Д68 - К 51
-бюджету по налогам на прибыль 30
Д 68.04 - К51
11)выпущена из основного производства готовая продукция 1100
Д41 - К20
12)начислены платежи во внебюджетные фонды 204
13) часть прибыли направлены на увеличение уставного капитала 1000
Д84 - К 80 - 1000
ПОЖАЛУЙСТА КТО НИБУДЬ ПОМОГИТЕ((( :cry: :cry: :cry: :cry: :cry:
Цитировать
 
 
msfortune 20.08.2012 17:09
[quote name="Ляля"]помогите пожалуйста:
1)поступили товары от поставщика 328.НДС 18%
2)получено с расчетного счета в кассу на хозяйственные расходы 50
3)поступили от поставщиков материалы 220.НДС 18%-?
----Д41 - К60 ,
----Д19 - К60 - НДС
4)отпущены со склада в производство материалы 450
----Д20 - Л10
5)отпущены покупателю товары 600
----Д 45 - К 41
6)начислена зарплата работникам основного производства 600
----Д25 - К 70 - 600
7)оплачен долг органам соц.страхования 210
----Д69 - К 51 - 210
8)удержан налог на доходы физических лиц из зарплаты работников 52
----Д 68- К 70 - 52
Цитировать
 
 
Анна 16.08.2012 11:42
Плиз помогите составить проводку:
Транспортные расходы по доставке материалов без НДС-5 000,с НДС-900р
Приобретение материалов ч/з подотчетное лицо 1)в организации опт. торговли
а)на стоимость материалов без НДС-30 000
б)на сумму НДС-5400
2)в организации розн. торговли-35 400
Цитировать
 
 
Елена 03.08.2012 06:50
Это продолжение пожалуйста кто сталкивался с бюджетом помогите с проводками :sad: :oops:
5Ведомость выдачи материалов. Списана бумага, израсходованная :
- для бюджетной деятельности30000
- для предприниматель ской деятельности250 00
6Принят к налоговому вычету НДС, уплаченный поставщику за офисную бумагу
6300
7Акт инвентаризации и приказ руководителя учреждения. Оприходованы излишки хозяйственных материалов (канцелярские принадлежности) , выявленные при инвентаризации (вид деятельности не определен) 670
Цитировать
 
 
Елена 03.08.2012 06:47
Помогите по бюджету
1Выписки с лицевого счета. Произведен авансовый платеж поставщику за бумагу для офисной техники, приобретаемые для:
- бюджетной деятельности 15000
- предприниматель ской деятельности 12000
2Накладная поставщика и счет-фактура. Оприходована поступившие от поставщика бумага по договорной цене за 1 пачку -118 руб., в.т.ч. НДС 18 руб.: (суммы определить)
- для бюджетной деятельности (450 пачек)
- для предприниматель ской деятельности (350 пачек)
3Произведен зачет выданного поставщику аванса в счет кредиторской задолженности учреждения:
- по бюджетной деятельности15000
- по предприниматель ской деятельности12000
4Выписки с лицевого счета. Произведен окончательный расчет с поставщиком за поставленную бумагу: (суммы определить)
- для бюджетной деятельности
- для предприниматель ской деятельности
Цитировать
 
 
Ольга 01.08.2012 05:00
Люди помогите решить задачу Аэропорт принял решение поддержать авиакомпании, выполняющие региональные перевозки.
В типовом договоре отражены следующие существенные условия:
1.Аэропорт покупает у Авиакомпании (АК) чартерную перевозку за 1 млн. руб ., (В т.ч. НДС 18%) на каждом рейсе.
2.Авиакомпания (АК) согласовывает тарифы на продажу авиаперевозки с Аэропортом и продает авиабилеты через Агента.
3.Выручка от продажи авиабилетов принадлежит Аэропорту за вычетом комиссии агента.
4.Расчеты производятся после выполнения рейса.Выручка от продажи авиабилетов составила 900 тыс. руб. . (В т.ч. НДС 18%) по отчету Агента.
Комиссия агента составила 10 тыс. руб., (В т.ч. НДС 18%).Прямые расходы по рейсу составляют 700 тыс. руб. (В т.ч. НДС 18%)
Накладные расходы, в доле относимой на данный рейс составляют 250 тыс. руб. (В т.ч. НДС 25 тыс.руб)
Цитировать
 
 
Елена 03.07.2012 18:04
как правильно составить проводки, если нужно поставть на учет основное средство (оно является незавершенным стрительством)
Цитировать
 
 
бол 22.06.2012 06:18
Как спонять провод
Цитировать
 
 
бол 22.06.2012 06:17
Приветик
Цитировать
 
 
Ден 19.06.2012 11:09
[quote name="Оксана"]помогите пожалуйста,реши ть задачу!)))1.Дт57 Кт51 560000
2.Дт91 Кт51 25000
3.Дт68 Кт51 16000
4.Дт66,67 Кт51 200000
5.Дт66,67 Кт51 56000
6.Дт60 Кт51 900000
7.Дт51 Кт62 1600000
Остаток на 19 мая 1643000=1800000-560000-25000-16000-200000-56000-900000+1600000
5 проводка под сомнением.
Цитировать
 
 
Ден 19.06.2012 11:08
1.Дт57 Кт51 560000
2.Дт91 Кт51 25000
3.Дт68 Кт51 16000
4.Дт66,67 Кт51 200000
5.Дт66,67 Кт51 56000
6.Дт60 Кт51 900000
7.Дт51 Кт62 1600000
Остаток на 19 мая 1643000=1800000-560000-25000-16000-200000-56000-900000+1600000
5 проводка под сомнением.
Цитировать
 
 
Оксана 17.06.2012 08:27
помогите пожалуйста,реши ть задачу!)))
остаток средств на расчетном счете на 18 мая составил 1800000руб. В течение операционного дня были совершенны следующие операции:
-выданы по денежному чеку наличные деньги на зарплату-560000
-оплачена банковская комиссия за кассовое обслуживание-25000
-оплачен платежным поручением налог в местный бюджет-16000
-платежным поручением погашен кредит-200000
-мемориальным ордером погашены проценты банку за кредит-56000
-оплачено платежное требование по сроку на сумму-900000
-зачислены денежные средства по иногороднему платежному поручению за отгруженную продукцию-1600000.
Составить бухгалтерские проводки по операциям,опред елить остаток средств на расчетном счете на 19 мая.
Цитировать
 
 
Оксана 17.06.2012 08:26
помогите пожалуйста,реши ть задачу!)))
остаток средств на расчетном счете на 18 мая составил 1800000руб. В течение операционного дня были совершенны следующие операции:
-выданы по денежному чеку наличные деньги на зарплату-560000
-оплачена банковская комиссия за кассовое обслуживание-25000
-оплачен платежным поручением налог в местный бюджет-16000
-платежным поручением погашен кредит-200000
-мемориальным ордером погашены проценты банку за кредит-56000
-оплачено платежное требование по сроку на сумму-900000
-зачислены денежные средства по иногороднему платежному поручению за отгруженную продукцию-1600000.
Составить бухгалтерские проводки по операциям,опред елить остаток средств на расчетном счете на 19 мая.
Цитировать
 
 
Айгуль 15.06.2012 12:21
Помогите пожалуйста составить бухгалтерские проводки:
1.В аптеку поступили товары от поставщика на 25000 руб.
2.На поступившие в аптеку товары сделана наценка 7500 руб.
Цитировать
 
 
Айгуль 15.06.2012 11:55
Помогите пожалуйста составить бухгалтерские проводки:
1.В аптеку поступили товары от поставщика на 25000 руб.
2.На поступившие в аптеку товары сделана наценка 7500 руб.
3.За счет краткосрочных кредитов банка оплачена задолженность поставщику 25000 руб.
4.С расчетного счета перечислены деньги в погашение краткосрочных кредитов банка 35000 руб.
5.Из кассы выдана заработная плата работникам 16700руб.
Цитировать
 
 
Айгуль 15.06.2012 11:53
Помогите пожалуйста составить бухгалтерские проводки:
1.В аптеку поступили товары от поставщика на 25000 руб.
2.На поступившие в аптеку товары сделана наценка 7500 руб.
3.За счет краткосрочных кредитов банка оплачена задолженность поставщику 25000 руб.
4.С расчетного счета перечислены деньги в погашение краткосрочных кредитов банка 35000 руб.
5.Из кассы выдана заработная плата работникам 16700руб.
Заранее спасибо!!!!
Цитировать
 
 
Мария 12.06.2012 16:04
Добрый вечер!!!Помогит е пожалуйста.Составить бухгалтерские проводки и определить финансовый результат.
1) продана легковая автомашина стоимостью первоначальной – 62100,бывшая в употреблении.
2) Износ на день продажи составил – 10500.
3) Счет-фактура предъявлена покупателю с НДС на 78200 рублей; НДС определить.
4)Деньги поступили на расчетный счет.
Цитировать
 
 
Rein 11.06.2012 07:28
потрясааающе :lol:
Цитировать
 
 
Катерина 08.06.2012 07:33
Помогите пожалуйста с задачей , составить проводки
Заимодавец ООО альфа передал заемщику дельта 01 12 11по договору займа обьект Ос первоначальной стоимости 60 000 с начисленной к моменту передачи амортизацией 6 000 под20%годовыхсрок действия договора 12 месяцев
Цитировать
 
 
Наталья 08.06.2012 04:05
Здравствуйте! Помогите пожалуйста сделать проводки.........
1.04.12 получили предоплату за товар в сумме 236 000 руб. в т.ч. НДС 36 000 руб., 20.04.12 оплатилили аванс поставщику 118 000руб. за приобретаемые товары, в т. Ч. НДС 18 000 руб. 12.05.12 получили товар на сумму 118 000 в т.ч. НДС 18 000 руб. 17.05.12 отгрузили товар (всю партию) покупателю на сумму 236 000 руб. в т.ч. НДС -36 000 руб. сделать схему бухгалтерских проводок. Посчитать НДС за 2 квартал 2012, Налог на прибыль за 1 полугодие 2012 год. Других операций и сделок не было.
Цитировать
 
 
Юля 30.05.2012 10:21
А ведь не так страшен волк, как его рисовали. Спасибо.
Цитировать
 
 
аида 25.05.2012 05:13
организация перечислила поставщику аванс в размере 30000руб, в счет будущей поставки материалов. поставщик отгрузил в адрес покупателя материалы на сумму 25960руб, в том числе НДС 18%. сумма излишне перечисленных денежных средств возвращена поставщиком покупателю. составить бухгалтерские проводки покупателя и поставщика.

и найти Дт и Кт :
1. начислено пособие по временной нетрудоспособно сти.
2. получено оборудование от поставщика требующее монтажа.
3. задепонирована заработная плата сотрудников .
4. начисленна амортизация основных средств вспомогательног о произ-ва.
5. списана недостача денежных средств в кассе.
6. возвращен краткосрочный кредит.
Цитировать
 
 
Анюта 1 24.05.2012 17:57
Помогите пожалуйста написать проводки!

Выписка из расчетного счета в банке
Зачислена на расчетный счет выручка от продажи продукции, в том числе, налог на добавленную стоимость
Цитировать
 
 
Анна 15.05.2012 18:20
помогите пожалуйста составить проводки:
а) для выполнения целевой программы организация получила долгосрочный кредит банка – 340 000 руб.
б) средства долгосрочного кредита направляются на приобретение основных средств в размере 75 000 руб.
в) выделен НДС по приобретенным основным средствам _________руб.
г) начислены проценты за пользование долгосрочным кредитом 5000 руб.
г) погашена задолженность предприятия по долгосрочному кредиту_______р уб.
д) приобретенные основные средства поставлены на баланс ________ руб.
Цитировать
 
 
Алёна 13.05.2012 07:14
Кто - нибудь напишет?
Цитировать
 
 
Алёна 13.05.2012 07:09
Помогите! составить проводки по табличке из годового отчёта "Основные средства" пожалуйста и к ним написать правильно операции
Цитировать
 
 
Вероника 04.05.2012 18:47
Здравствуйте, не могли бы Вы помочь мне решить не большую задачу :oops: ООО приобрело 5 женских костюмов по цене 2360 руб. (в том числе НДС). Общая стоимость костюмов составила 11800 руб. ООО ведет учет товаров по продажным ценам. Торговая наценка на один костюм установлена в сумме 750 руб, в течение месяца продан 1 костюм. Остальные не пользовались спросом в течение нескольких месяцев и в конце года организация уценила их на 650 руб каждый. Составте б/проводки по поступлению и продаже товаров, а также определению финансового результата от продажи. Заранее огромное спасибо.
Цитировать
 
 
Вера 30.04.2012 12:27
кто может помочь решить контрольную по бухучёту?
Цитировать
 
 
Я13 27.04.2012 13:08
ПОМОГИТЕ СОСТАВИТЬ ПРОВОДКИ К ЗАДАЧЕ ПО НМА
Цитировать
 
 
Аня 27.04.2012 11:08
здрасти, помогите составить проводки?
1. организация отгрузила покупателю продукцию(Ндс): 45-62?
2,себестоимость отгруженной продукции:90.2-45?
Цитировать
 
 
Ксю 27.04.2012 10:52
:cry:
Цитировать
 
 
Ксю 27.04.2012 10:47
Организация отгрузила покупателю продукцию,будет проводка:45-60?
Цитировать
 
 
Ксю 27.04.2012 10:40
помогите составит проводки? :oops:
Цитировать
 
 
Кира 23.04.2012 13:25
помогите пожалуйста, срочно надо:
1. Организацией полученно по чеку из банка
- на хоз. нужды 30000
- на командировочные расходы 6000
- на з/п 120000
2. Остаток средств на расчетном счете - 130000.
За месяц поступила выручка на расчетный счет в сумме 1 282 000, в том числе НДС - 195559
3. Работнику начислена з/п за условный отчетный период в сумме 9125,73. На иждивении у работника двое несовершеннолет них детей и он является участником Афганских событий. Сколько надо удерживать НДФЛ?
Цитировать
 
 
женя З 18.04.2012 14:01
Помогите сделать проводки к задаче: Кассир отнес в банк и положил ден. ср-ва на р/сч предприятия 600000 руб. Бухгалтером перечислены с р/сч ден. ср-ва поставщикам 150000 руб., а также перечислен аванс сотрудникам на пластиковые карты 100000 руб. от покупателей на р/сч поступила оплата за оказанные услуги 50000 руб. с р/сч перечислен займ учредителю 250000 руб на сбер книжку. Помогите пожалуйста!!!!! !!!! я только начинаю учиться!!!!!!!!
Цитировать
 
 
женя 18.04.2012 13:55
Помогите сделать проводки:
Цитировать
 
 
наталья 17.04.2012 11:27
помогите пожалуйста составить проводки запуталась. готовая продукция учитывается по нормативной себестоимости с использованием счета 40. отгружено покупателям продукции по нормативной себестоимости 500000 руб. выручка от продажи готовой продукции 1018000 руб., в т ч НДС – 18%). Общехозяйственн ые расходы 120000 руб., расходы на продажу – 100000 руб. Перерасход по изготовлению 100000 руб Организация в целях налогообложения применяет метод начисления. Отразить хозяйственные операции:
• Отражена выручка от продажи
• Начислен НДС;
• Списана нормативная себестоимость
• Списано отклонение нормативной себестоимости от фактической себестоимости;
• Списаны общехозяйственн ые расходы;
• Списаны расходы на продажу;
• Отражена прибыль от продажи готовой продукции
Цитировать
 
 
Ася 14.04.2012 22:05
зачем вообще нужны эти проводки?
Цитировать
 
 
Зося 13.04.2012 01:53
Помогите с проводками
Оплатили госпошлину за регистрацию договора
хочу учесть это за счет собственных средств
какие проводки будут правильные?
Цитировать
 
 
Аня 08.04.2012 14:34
Помогите пожалуйста!!!!! !!!!!На склад мебельной фабрики за октябрь 20___г. поступили и были оплачены ОАО «Надежда» плиты ДСП на общую сумму 12 300 руб,
(в том числе НДС — 18%), ЙХП на производственны е нужды через подотчетных лиц на сумму 4300 руб. Транспортной организации оплачены услуга по доставке материалов на сумму 3680 руб. (в том числе — НДС 18%). Приобретенные ДСП на сумму 11890 руб. отпущены на производственны е нужды.
За октябрь были отгружены магазину «Мебельторг» готовые изделия на общую сумму 25 680 руб. Выручка за проданную продукцию зачислена на расчетный счет в полном объеме.
В ходе инвентаризации 28 октября 20___г, на складе была обнаружена недостача материалов в размере 650 руб., которая отнесена, на материально-ответственное лицо — заведующего складом Прохорова Н.С. Руководством организации принято решение удержать указанную сумму недостачи из заработной платы Прохорова Н.С.
Цитировать
 
 
надежда 06.04.2012 09:46
Помогите с проводками! Организация продала автомобиль за 87562,64; балансовая стоимость автомобиля 47341,00
амортизация автомобиля 47341,00
Цитировать
 
 
катюха 04.04.2012 19:14
помогите
Цитировать
 
 
Ника 04.04.2012 16:01
помогите мне с проводками у меня завтра экзамен пожалуйста
Цитировать
 
 
Анна 30.03.2012 13:25
Цитирую Аня:
Помогите, пожалуйста, надо соотнести хозяйственные операции и соответствующие им бух проводки:
-с расчетного счета перечислена сумма задолженности по кредиту банка -А-;П-
- отражена сумма перечисленная поставщику с аккредитива - А-;П-
- перечислены налоги в бюджет с расчетного счета -П-;А-
- отражена ошибочно зачисленная сумма на расчетный счет -А+;А-
буду очень благодарна, если поможете.
на счет последнего неуверенна
Цитировать
 
 
Анастасия 27.03.2012 09:42
ПОМОГИТЕ РЕШИТЬ ЗАДАЧУ.
Со склада организации похищены материалы на сумму 4500рублей. Виновные установлены. Материалы не возвращены. Рыночная стоимость материалов 5000рублей. Сумма ущерба взыскивается с заработной платы виновного работника. Составить бухгалтерские проводки.
Цитировать
 
 
Мария 26.03.2012 13:34
Супер!!! Всё очень понятно и интересно!
Цитировать
 
 
Лена 24.03.2012 17:02
Помогите решить задачу
Показать проводки поступление на сахарных завод средств целевого финансирования: а) на 800 тыс. руб.; б) поступление оборотных фондов - сырья на 20 тыс. руб. - дотаций.
Цитировать
 
 
Аня 24.03.2012 15:44
Помогите, пожалуйста, надо соотнести хозяйственные операции и соответствующие им бух проводки:
-с расчетного счета перечислена сумма задолженности по кредиту банка -
- отражена сумма перечисленная поставщику с аккредитива -
- перечислены налоги в бюджет с расчетного счета -
- отражена ошибочно зачисленная сумма на расчетный счет -
буду очень благодарна, если поможете.
Цитировать
 
 
|dress code and facc 22.03.2012 18:37
блин че то сложно для меня понять все это! может кто нибудь обьяснить?
Цитировать
 
 
Марина 21.03.2012 08:56
Спасибо, Вам, огромное! Настолько доходчиво всё изложено, что не понять-нельзя. :roll:
Цитировать
 
 
аня 20.03.2012 16:50
Помогите плиз, составить бух проводки по начислению износа на автопогрузчик,а также доп необходимые проводки!
Цитировать
 
 
анжела 20.03.2012 14:35
списана стоимость собственных акций,выкупленн ых ранее у акционеров.ПОМОГИТЕ ПОЖАЛУЙСТА СОСТАВИТЬ ПРОВОДКУ!!!!!!! !
Цитировать
 
 
Рейман 19.03.2012 14:12
Цитирую Евгения:
какие вы молодцы! Только не понимаю куда зайти и задать вопрос? Как это сделать может ответите,хотя вопрос не по теме,заранее благодарна

Напищите на почту или в ICQ, координаты с левой стороны.
Цитировать
 
 
Евгения 19.03.2012 08:20
какие вы молодцы! Только не понимаю куда зайти и задать вопрос? Как это сделать может ответите,хотя вопрос не по теме,заранее благодарна
Цитировать
 
 
Татьяна163 15.03.2012 11:44
Цитирую кема:
начисление амортизации объектов основных средств-проводка

Д20.01 К02.01
Цитировать
 
 
Татьяна163 15.03.2012 11:34
Цитирую Татьяна:
Люди,пожалуйста помогите!Что сдесь будет являться дебетом,а что кредитом!?
Задача:поступил товар от поставщика,расч ётза который ещё не произведён!
Плииииииз))))

Д10 К60
Цитировать
 
 
Татьяна 15.03.2012 11:30
Цитирую Айгуля:
начислен НДС по реализованной продукции? по ДТ 90/3 а по Кт?

Д90/03 К68/02
Цитировать
 
 
лера 15.03.2012 08:14
как составить бухгалтерские проводки?
Цитировать
 
 
мария 14.03.2012 12:10
1.Платежное требование № 449.
Акцептован счет поставщика за поступившие в адрес предприятия инструментов 219000 руб.
помогите с проводкой, заранее благодарна
Цитировать
 
 
Yuliya 12.03.2012 18:27
класс, наконец-то я догнала :lol:
Цитировать
 
 
Айгуля 12.03.2012 15:42
начислен НДС по реализованной продукции? по ДТ 90/3 а по Кт?
Цитировать
 
 
Айгуля 12.03.2012 15:40
помогите составить проводки
Цитировать
 
 
Айгуля 12.03.2012 15:40
помогите составить проводки(((
Цитировать
 
 
Гузелечка 24.02.2012 11:56
Работнику организации выдано под отчет 1 000 руб. на
приобретение материалов.
Работник закупил материалы на сумму 1 180 руб. (в том числе НДС — 180
руб.), что подтверждается соответствующим и документами продавца.
Работником составлен и представлен в бухгалтерию организации авансовый
отчет.
Перерасход по авансовому отчету выдан работнику из кассы организации.
Укажите корреспонденцию счетов, первичные документы, которыми
оформляется каждая операция и бухгалтерские регистры.
Цитировать
 
 
ирина 18.02.2012 10:38
Цитирую Марина:
Научите,пожалуй ста решать проводки,чтобы было понятно!

начислен налог на имущество проводка
Цитировать
 
 
надя 07.02.2012 09:32
В 2002 г. организация приобрела аки на фондовой бирже на сумму 150000 р. по состоянию на 31 декабря 2202 г. рыночная стоимость приобретенных акций составила 140000 руб. В 2003 г. рыночная стоимость акций составила 155000 р. Составить бухгалтерские проводки отражающие создание и использование резерва. помогите пожалуйста
Цитировать
 
 
Наталья 05.02.2012 13:49
Наш преподаватель в банковском институте учит нас уже полгода, но при этом только сейчас я стала понимать проводки.Боже, ну почему таких странных учителей как наш допускают в учебу?ведь у меня даже уже была мысль бросить это дело, но теперь я понимаю что шанс понять есть
Цитировать
 
 
кема 29.01.2012 19:15
начисление амортизации объектов основных средств-проводка
Цитировать
 
 
кема 29.01.2012 19:13
начисление амортизации объектовт основных средств- проводка
Цитировать
 
 
лейла 23.01.2012 05:31
З.О.*юпитер* выпускает светильники .расходы основного производства на выпуск партии светильников (материалов,зар аботной платы,налоги)со ставило 130000руб. сборка светильников осуществляет вспомогательный цех,расходы составили 14000руб. определить 1отрожение расходов основного производства. 2расходы на сборку оприходование товара на склад
Цитировать
 
 
Зульфия 19.01.2012 20:56
Компания вносит денежные средства наличными в сумме 200 в виде уставного капитала сделать бухгалтерские проводки
Цитировать
 
 
Софья 18.01.2012 13:33
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, какие будут проводки. оплачиваем госпошлину за проведение гос.тех.осмотра и госпошлину за выдачу СТС и номерных знаков на автов Управление ГИБДД. И как мне эти оплаты закрыть
Цитировать
 
 
Рейман 18.01.2012 09:14
Цитирую НАДЕЖДА:
ПРОДАН АВТОМОБИЛЬ СО 100%ИЗНОСОМ ДЕНЬГИ ПОСТУПИЛИ В КАССУ КАКУЮ ПРОВОДКУ СДЕЛАТЬ СО СЧЕТА 01

Нужно списать со сч.01 и сч.02 остатки на сч.91 (Д91-К01 и Д91-К02) и отразить задолженность покупателя Д62-К91 и расходы на НДС Д91-К68.02
Цитировать
 
 
НАДЕЖДА 18.01.2012 08:47
ПРОДАН АВТОМОБИЛЬ СО 100%ИЗНОСОМ ДЕНЬГИ ПОСТУПИЛИ В КАССУ КАКУЮ ПРОВОДКУ СДЕЛАТЬ СО СЧЕТА 01
Цитировать
 
 
марго 16.01.2012 20:11
Составить бухгалтерские проводки.
ЗАО «Актив» продает товар, цена которого, согласно договору, составляет 12000 долл. США (НДС не облагается). Оплатить товар покупатель должен в рублях по курсу, действующему на день оплаты. Курс доллара США составил (цифры условные):
- на дату передачи товара покупателю – 27,62 руб.;
- на дату оплаты товара – 29,50 руб.
Согласно договору оплату необходимо произвести до 1.02.07, при этом покупатель должен уплатить 0,1 процента от стоимости товара за каждый день отсрочки.
Покупатель оплатил товар 02.04.2011
помогите плиз
Цитировать
 
 
Наталья Небосклонова 11.01.2012 09:35
Лялечка А есть конкретные понятия? что такое активный, пассивный, активно-пассивный счет? и что такое забалансовые счета?помогите плиз....(((( Активный- это то,что фирма имеет у себя: например касса 50 сч. и Р/с 51 сч.- там лежат деньги, материалы 10сч. - это доски для переработки в табуретки,товар ы 41 сч. -для перепродажи
ос 01 сч- это машина, компьютер.
Пассивный- это то кому мы должны за то что у нас есть:
амортизация 02- списываем сумму амортизации за пользование машины или компьютера.
кредиты и займы 66 сч.- банк дал нам в долг денег
Активно-пассивный- это может быть как наш долг перед кем-то, так и нам кто-то должен в зависимости от этого счет выступает и активным и пассивным:
поставщики и подрядчики 60.2- мы внесли предоплату, или же нам поставщик отдал товар без денег 60.1.
покупатели и заказчики 62.2- нам внесли предоплату за материалы , или мы отдали материалы без денег и договорились об оплате в ближайшее время 62.1.
Цитировать
 
 
Лялечка 10.01.2012 17:44
А есть конкретные понятия? что такое активный, пассивный, активно-пассивный счет? и что такое забалансовые счета?помогите плиз....(((( :cry: :cry:
Цитировать
 
 
Марина 27.12.2011 11:35
Научите,пожалуй ста решать проводки,чтобы было понятно!
Цитировать
 
 
лиля 27.12.2011 11:15
помогите составить бухгал.проводки: произведен капитальный ремонт основ.средств подрядным способом 250000руб,переч ислено ремонтному управлению за выполнение работы по ремонту ОС 250000руб,списы вается сумма затрат по законченному капитальному ремонту производственно го оборудования 60000 руб,произведены отчисления в ремонтный фонд 500000руб.заранее спасибо
Цитировать
 
 
Наталья 27.12.2011 10:23
Никто не мог так доступно объяснить мне это.а тут экзамен на носу нашла ваш сайт и с первого раза все поняла.спасибо большое, думаю сейчас сдам)
Цитировать
 
 
арсен 26.12.2011 09:23
:lol:
Цитировать
 
 
арсен 26.12.2011 09:22
проводки новые системы бюджетного учета
Цитировать
 
 
Рейман 20.12.2011 19:44
Цитирую Максим:
Хм. А по какому принципу активно-пассивный счет 68 в тренажере попал в пассивные счета? Аксиома?

Предполагается, что чаще остаток по счету на сч.68 отражает долг перед бюджетом, поэтому счет 68 чаще пассивный, т.е счет на котором отражен долг организации перед государством. Логика такова.
Цитировать
 
 
Максим 20.12.2011 13:44
Хм. А по какому принципу активно-пассивный счет 68 в тренажере попал в пассивные счета? Аксиома?
Цитировать
 
 
Алиса 18.12.2011 21:03
Теория без практики никак не понять :sigh:
Цитировать
 
 
Мария 18.12.2011 12:57
Спасибо за наглядный пример!)) Всё ясно и понятно))
Цитировать
 
 
лох 12.12.2011 06:08
:cry:
Цитировать
 
 
Ляля 11.12.2011 13:22
помогите пожалуйста:
1)поступили товары от поставщика 328.НДС 18%
2)получено с расчетного счета в кассу на хозяйственные расходы 50
3)поступили от поставщиков материалы 220.НДС 18%-?
4)отпущены со склада в производство материалы 450
5)отпущены покупателю товары 600
6)начислена зарплата работникам основного производства 600
7)оплачен долг органам соц.страхования 210
8)удержан налог на доходы физических лиц из зарплаты работников 52
9)выдано из кассы работникам предприятия на хозяйственные расходы 45
10)погашена с расчетного счета задолженность
-поставщику 220
-бюджету по налогам на имущество 20
-бюджету по налогам на прибыль 30
11)выпущена из основного производства готовая продукция 1100
12)начислены платежи во внебюджетные фонды 204
13) часть прибыли направлены на увеличение уставного капитала 1000
ПОЖАЛУЙСТА КТО НИБУДЬ ПОМОГИТЕ((( :cry: :cry: :cry: :cry: :cry:
Цитировать
 
 
наталья 10.12.2011 16:41
работнику организации выдано под отчёт 1000 руб. на приобретение материалов.работник закупил материалы на сумму 885руб. в т.ч. ндс 135руб. что подтверждается соответ. документами продавца.работник представил в бухалтерию авансовый отчёт.неизрасходованн ый остаток денежных средств не был вовремя возвращён работником в кассу организации а поэтому удержан из его зарплаты
Цитировать
 
 
Анна Валерьевна 09.12.2011 18:25
Помогите пожалуйста найти ошибку: Компания приобрела светодиоды 29.09.2011 1000шт. по 5руб/шт. НДС нет. Бухгалтер отразил проводкой Д20 К71 на сумму 5000руб. Выявить искажения в БУ и НУ на 30.09.2011
Цитировать
 
 
ВЕРА 06.12.2011 13:27
Если б наш препод объясняла столь же доступно, головная боль моя ЗАКОНЧИЛАСЬ бы!
спасибо большое!!! буду читать ваш сайт дальше!!!
Цитировать
 
 
Мари 06.12.2011 08:35
Цитирую Мари:
Списаны общехозяйственн ые расходы на затраты основного производства, проводка?

д20к26
Цитировать
 
 
Мари 06.12.2011 08:31
Списаны общехозяйственн ые расходы на затраты основного производства, проводка?
Цитировать
 
 
Наталья 06.12.2011 07:36
Помогите пожалуйста!!!!! !!!!!На склад мебельной фабрики за октябрь 20___г. поступили и были оплачены ОАО «Надежда» плиты ДСП на общую сумму 12 300 руб,
(в том числе НДС — 18%), ЙХП на производственны е нужды через подотчетных лиц на сумму 4300 руб. Транспортной организации оплачены услуга по доставке материалов на сумму 3680 руб. (в том числе — НДС 18%). Приобретенные ДСП на сумму 11890 руб. отпущены на производственны е нужды.
За октябрь были отгружены магазину «Мебельторг» готовые изделия на общую сумму 25 680 руб. Выручка за проданную продукцию зачислена на расчетный счет в полном объеме.
В ходе инвентаризации 28 октября 20___г, на складе была обнаружена недостача материалов в размере 650 руб., которая отнесена, на материально-ответственное лицо — заведующего складом Прохорова Н.С. Руководством организации принято решение удержать указанную сумму недостачи из заработной платы Прохорова Н.С.
Цитировать
 
 
Рейман 03.12.2011 17:52
Цитирую Татьяна:
Люди,пожалуйста помогите!Что сдесь будет являться дебетом,а что кредитом!?
Задача:поступил товар от поставщика,расч ётза который ещё не произведён!
Плииииииз))))

Проводки: Д.41 -К60 СуммаБезНДС
Д.19 - К.60 СуммаНДС
по кредиту будет долг фирмы перед поставщиком
Цитировать
 
 
Татьяна 03.12.2011 15:47
Люди,пожалуйста помогите!Что сдесь будет являться дебетом,а что кредитом!?
Задача:поступил товар от поставщика,расч ётза который ещё не произведён!
Плииииииз))))
Цитировать
 
 
гость 28.11.2011 11:27
:oops: :oops: :cry: :sad: :eek: :cry: :cry: :cry: :cry: :cry: :cry: :cry: :cry: :cry: :cry: :cry: :cry: :cry: :cry: :cry: :cry: ниче непонела
Цитировать
 
 
Колян 25.11.2011 08:44
Браво. Вы хороший преподователь.
Цитировать
 
 
джульсен 23.11.2011 12:03
И читается легко и воспринимается легко..автор молодец творчески подошел к описанию бух.учета..все понятно и просто 8)
Цитировать
 
 
Гость 23.11.2011 10:25
Цитирую Мария:
Цитирую Мария:
Люди помогите пожалуйста, вроде и задача легкая а не пойму как отразить задолженность перед поставщиком :cry:
Вот задача: 10.01.2008 поступил товар на сумму 20000 руб.
11.01.2008 оплатили из банка поставщику 10000 руб.
12.01.2008 произвели оплату через кассу поставщику 5000 руб.
Решение:
Дт. 42.1 Кт. 60.1 оприходовали товар на сумму 20000 руб.
Дт. 60.1 Кт. 51 частичная оплата в размере 10000 руб поставщику через расчетный счет
Дт. 60.1 Кт. 50.1 Частичная оплата через кассу в размере 5000 руб поставщику
А долг 5000 как отразить?

извиняюсь за первую проводку... там Дт. 41.1 кт. 60.01

Мария, у Вас просто будет висеть конечное сальдо по кредиту 60 в размере 5 тыс.
Цитировать
 
 
Виктория 23.11.2011 08:05
Большое Вам спасибо, я 8 лет как работаю бухгалтером но проводок я просто не понимала а теперь все ясно :lol: Как же я рада что нашла ваш сайт :P
Цитировать
 
 
Мария 19.11.2011 18:57
Цитирую Мария:
Люди помогите пожалуйста, вроде и задача легкая а не пойму как отразить задолженность перед поставщиком :cry:
Вот задача: 10.01.2008 поступил товар на сумму 20000 руб.
11.01.2008 оплатили из банка поставщику 10000 руб.
12.01.2008 произвели оплату через кассу поставщику 5000 руб.
Решение:
Дт. 42.1 Кт. 60.1 оприходовали товар на сумму 20000 руб.
Дт. 60.1 Кт. 51 частичная оплата в размере 10000 руб поставщику через расчетный счет
Дт. 60.1 Кт. 50.1 Частичная оплата через кассу в размере 5000 руб поставщику
А долг 5000 как отразить?

извиняюсь за первую проводку... там Дт. 41.1 кт. 60.01
Цитировать
 
 
Мария 19.11.2011 18:40
Люди помогите пожалуйста, вроде и задача легкая а не пойму как отразить задолженность перед поставщиком :cry:
Вот задача: 10.01.2008 поступил товар на сумму 20000 руб.
11.01.2008 оплатили из банка поставщику 10000 руб.
12.01.2008 произвели оплату через кассу поставщику 5000 руб.
Решение:
Дт. 42.1 Кт. 60.1 оприходовали товар на сумму 20000 руб.
Дт. 60.1 Кт. 51 частичная оплата в размере 10000 руб поставщику через расчетный счет
Дт. 60.1 Кт. 50.1 Частичная оплата через кассу в размере 5000 руб поставщику
А долг 5000 как отразить?
Цитировать
 
 
ирина 19.11.2011 10:11
помогите с проводкой: произведен ремонт здания силами сторонней организации, пожалуйста
Цитировать
 
 
ирина 19.11.2011 10:04
Цитирую Гуля:
Поступили от поставщиков материалы на сумму 10700 руб

д10к60-10700
Цитировать
 
 
Ket 17.11.2011 05:57
Константин, простите меня пожалуйста, подумала, что Рейман-это Ваше имя))))
Цитировать
 
 
Ket 17.11.2011 05:55
Рейман, Вы помогаете людям, спасибо Вам большое! В суб иду на экзамен по бух.уч, хотела платить, но теперь понимаю, что вполне смогу сдать сама!!! Все предельно ясно...
Цитировать
 
 
Мария 15.11.2011 19:54
Помогите с проводками это из бюджетного учета: Из кассы бюджетного учреждения выдали подотчетному лицу 1200руб на покупку материалов. От подотчетного лица поступил авансовый отчет на сумму 1100руб. Подотчетное лицо неизрасходованн ую сумму вернуло в кассу. На нужды учреждения были израсходованы материалы на сумму 700 руб. Составить бухгалтерские проводки.
Цитировать
 
 
Алена 15.11.2011 13:45
помогите пожалуйста составить проводки: выставленный счет оплачен покупателем; перечислены налоги в бюджет!!!
Цитировать
 
 
Регина 07.11.2011 18:16
Цитирую Лена:
помогите сделать проводку: получены от поставщиков и оприходованы на склад комплектующие изделия по ранее оплаченным счетам-фактурам



Мне кажется, проводка должна выглядеть примерно так: Дт.10 - Кт. 60
Цитировать
 
 
Лена 07.11.2011 09:57
помогите сделать проводку: получены от поставщиков и оприходованы на склад комплектующие изделия по ранее оплаченным счетам-фактурам
Цитировать
 
 
Жека 30.10.2011 17:56
Цитирую Рейман:
Цитирую Илона:
почему на всех сайтах примеры одинаковые - материалы, поставщики, касса, расчетный счет?... :sad: я вот не могу сделать проводку, отражающую отчисления в резерв на оплату отпусков...
Илона, я думаю Дебет 20 (23, 25, 26, 29, 44...) Кредит 96 субсчет «Резерв на оплату отпусков»
– произведены отчисления в резерв на предстоящую оплату отпусков.

Совершенно верная проводка .....
Цитировать
 
 
Жека 30.10.2011 17:54
Цитирую я:
Цитирую Dina:
28 счет активный или пассивный??

этот счёт без остатка. полистай план счетов. ;-)

Брак в производстве сч.28 Активный, т.к. это наше))))))))))А ктивный счета это всё что находится у нас и приходит к нам, а пассивный наоборот...
Цитировать
 
 
Вита 27.10.2011 21:48
Спасибо за ДОСТУПНОЕ изложение!готов люсь к собеседованию после декрет.отпуска-ОЧЕНЬ помогло.если хорошо разобраться оказывается бух.учет-это ИНТЕРЕСНО
Цитировать
 
 
Рейман 26.10.2011 19:00
Цитирую Илона:
почему на всех сайтах примеры одинаковые - материалы, поставщики, касса, расчетный счет?... :sad: я вот не могу сделать проводку, отражающую отчисления в резерв на оплату отпусков...
Илона, я думаю Дебет 20 (23, 25, 26, 29, 44...) Кредит 96 субсчет «Резерв на оплату отпусков»
– произведены отчисления в резерв на предстоящую оплату отпусков.
Цитировать
 
 
Илона 26.10.2011 15:36
почему на всех сайтах примеры одинаковые - материалы, поставщики, касса, расчетный счет?... :sad: я вот не могу сделать проводку, отражающую отчисления в резерв на оплату отпусков...
Цитировать
 
 
Галия 24.10.2011 17:56
Огромное спасибо!!!
Цитировать
 
 
Leo 20.10.2011 13:46
Супер
Цитировать
 
 
Алина 17.10.2011 06:41
Просто потрясающе! Спасибо Вам огромное! Я программист, нужно очень было разобраться с бухгалтерией, и курсы проходила, и скучные учебники по бухучету читала (самое лучшее снотворное, какое может быть!), просто очень рада что наткнулась на этот сайт... Вы молодец!
Цитировать
 
 
Инна 12.10.2011 16:29
Класс!Все так ясно!! Спасибо автору!
Цитировать
 
 
я 12.10.2011 02:38
Цитирую Dina:
28 счет активный или пассивный??

этот счёт без остатка. полистай план счетов. ;-)
Цитировать
 
 
Dina 10.10.2011 15:15
28 счет активный или пассивный??
Цитировать
 
 
Павел 09.10.2011 15:48
Вчера был на семинаре по бух.учету, и решил немного ещё почитать по теме "проводки". Спасибо автору за разъяснения,мут ь в голове прошла.Теперь могу отчитаться гл.буху о чем меня там учили. :lol:
Цитировать
 
 
Галя 03.10.2011 09:16
:-x надо ещё раз прочитать, а до этого было всё понятно!!!
Цитировать
 
 
рпр 27.09.2011 21:33
:-x :sigh: :o :cry: :cry: :cry: :cry: :cry:
Цитировать
 
 
рпр 27.09.2011 21:32
:oops:
Цитировать
 
 
Рейман 27.09.2011 08:04
Цитирую Анна:
О счетах все поняла))) :-)
С проводками ничего не поняла(( :cry:
В кибернетике есть способ изучения неизвестной системы, которая не поддается логическому объяснению (черного ящика), Способ изучения: надо задавать ему вопросы. Анна, я думаю вам надо задавать вопросы... и ответы помогут изучить тот черный ящик, который кажется вам таким черным.
Цитировать
 
 
Анна 27.09.2011 06:09
О счетах все поняла))) :-)
С проводками ничего не поняла(( :cry:
Цитировать
 
 
Маринуля 21.09.2011 11:19
кто как, я довольна!!
Цитировать
 
 
Ируся 20.09.2011 16:17
Спасибо!!! :-)
Цитировать
 
 
Котька 19.09.2011 16:15
Согласна с Евгенией!!Вам надо книги писать!!!Даже такой чайник как я все поняла!!!спасиб о!
Цитировать
 
 
софия 10.09.2011 17:49
сделай видеоуроки и продавай через интернет, молодец!!!! Надо же учусь платно и не могу понять в течение года, а тут бесплатно за час поняла, клево!!
Цитировать
 
 
настя 08.09.2011 08:01
:D
Цитировать
 
 
Регина 08.09.2011 05:47
:-) я очень довольна, все внятнои доступно,спаисб о вам большое!!!
Цитировать
 
 
Денис 06.09.2011 06:11
Спасибо большое автору руководства!
Ваша "Бухгалтерия для чайников" очень доступна для понимания. Я ИТ-шник, изначально в изложенном материале понимал единственное - таблицы. С Вашей помощью даже на этом базисе я смог понять что такое баланс!
Всем успехов!
Цитировать
 
 
натуся 05.09.2011 17:55
Потрясающе просто и понятно,четко изложено
Цитировать
 
 
Ульяна 16.08.2011 07:48
:lol: :-) даже мне понятно
Цитировать
 
 
Ольга 09.08.2011 13:46
Спасибо, очень доступно.
Цитировать
 
 
Ольга 09.08.2011 13:15
Ошибочка "Например поставщик доставил нам товар на сумму 100 руб. На счете 60 "Поставщики" отразится долг перед ним по кредиту. В конкретно этот момент времени счет 62 (НАДО 60) "Поставщики" является пассивным, на нем отражен долг перед поставщиками". Исправьте если можно.
Цитировать
 
 
Дина 21.07.2011 08:55
Доступно и понятно ;-) , спасибо огромное )
Цитировать
 
 
Александр 14.07.2011 23:48
все отлично понятно хотя я живу в Украине и номара счетов у нас другие, а сам принцип можно сказать формула отлична :-)
Цитировать
 
 
Рейман 29.06.2011 07:43
Цитирую Yuliya:
Все здорово,очень доступно!!!! Только одно смущает: сч.60,62 А-П


Написал как реагировать на активно-пассивные счета в уроке №5 (выделено коричневым)
Цитировать
 
 
Yuliya 14.06.2011 17:26
Все здорово,очень доступно!!!! Только одно смущает: сч.60,62 А-П
Цитировать
 
 
Рейман 14.06.2011 09:56
Уважаемый Starbukh, прежде чем делать выводы, нужно ознакомится с текстом. Руководство предназначено для начинающих бухгалтеров, финансовых менеджеров и тех кому надо быстро и основательно разобраться в теме, и поэтому, я осознано даю более четкое название, т.е. название счета 62 "Долги клиентов" считаю более понятным чем "Взаиморасчеты", долги клиентов показывают что это актив, которым можно управлять и мне кажется новичку так понятнее.

1.Конкретика по счетам дается в другом разделе. Рад за вас что вы знаете точное название счета 62 - как указано в бух.учете. Но например в МСФО этот счет можно называть как угодно, там более либеральная система.

2.Основные средства (Осы) как раз числятся на сч.01, а на сч.08 числятся капитальные вложения. В этом есть разница.

3. По проводке Д.41-К10 -это верно, здесь ошибка, должен быть счет 20,т.е Д41-К20, уже исправил

Цитирую Starbukh:
Ребята, это гон. Проводки наполовину некорректные. Шестьдесят второй это не "долги", а рассчеты с покупателями. Осы приходят не на 01, а на 08. Д.41 "Товары" - К.10 "Материалы" это, вообще, полный бред, а из производства поступают не материалы, а продукция. Ну, думайте головой о чем пишете.
Цитировать
 
 
Starbukh 13.06.2011 14:30
Ребята, это гон. Проводки наполовину некорректные. Шестьдесят второй это не "долги", а рассчеты с покупателями. Осы приходят не на 01, а на 08. Д.41 "Товары" - К.10 "Материалы" это, вообще, полный бред, а из производства поступают не материалы, а продукция. Ну, думайте головой о чем пишете.
Цитировать
 
 
Екатерина 10.06.2011 10:00
то, чему меня не смогли научить в универе за год, я поняла за несколько минут, прочитав вышесказанное....
Цитировать
 
 
Анастасия 10.06.2011 06:58
Добрый день! огромное спасибо за Вашу работу!
Цитировать
 
 
паша 08.06.2011 12:39
всем приветь!!!!!!!! !!!!! :P :P :P :P :P
моя прекрасная
Цитировать
 
 
Евгения 06.06.2011 17:21
Константин, будет очень здорово если Вы начнете публиковаться! :roll: У Вас ведь прирожденный талант учителя! Буду с нетерпением ждать Ваших книг! :lol:
Цитировать
 
 
Татьяна НовыйУренгой 06.06.2011 09:30
:-) Константин,боль шая умница!!!!!
Цитировать
 
 
Дима 28.05.2011 20:24
спасибо большое, вы помогли все то, что плавало где-то в подсознании выудить на поверхность и окончательно понять
Цитировать
 
 
Николай 27.05.2011 12:14
Спасибо!!
Цитировать
 
 
Жанна 1967г.р 25.05.2011 08:42
:D :D :P :lol:
Цитировать
 
 
Дмитрий 19.05.2011 18:13
Это гениально! :lol:
Цитировать
 
 
Михаил 19.05.2011 17:38
Для чайников непонятно
Цитировать
 
 
марина 17.05.2011 15:03
предстоящий экзамен чудом завёл меня на вашу страничку,более ли менее поняла...
Цитировать
 
 
Рейман 14.05.2011 11:09
Цитирую Гуля:
Поступили от поставщиков материалы на сумму 10700 руб

Д.10 Материалы - К.60 Расчеты с поставщиками Сумма 10700.
Этой проводкой мы увеличиваем остаток по сч.10 Материалы и увеличиваем задолженность перед поставщиками, которую (эту самую задолженность) учитываем на сч.60
Цитировать
 
 
Гуля 14.05.2011 06:33
Поступили от поставщиков материалы на сумму 10700 руб
Цитировать
 
 
Гуля 14.05.2011 06:32
помогите составить правильно проводки
Цитировать
 
 
вадим 13.05.2011 10:49
очень ценная информация
Цитировать
 
 
Nat 09.05.2011 00:50
вы замечательный! благодарю! за такое подробное, доступное обьяснение бухг.
Цитировать
 
 
Кэтрин 25.04.2011 14:55
Когда пытаешься разобраться, опечатки очень сбивают с мысли :o А вообщем всё супер. Большое спасибо. :roll:
Цитировать
 
 
Алла 05.04.2011 15:23
Большое спасибо за доходчивую и краткую информацию.
Цитировать
 
 
ОЛЕСЯ 20.03.2011 10:03
БЫЛО СТРАШНО НЕ ПОНЯТНО :cry: ,А ТЕПРЬ ОЧЕНЬ ПРИЯТНО, ПОТОМУЧТО ПОНЯТНО :P
Цитировать
 
 
Саша 23.02.2011 10:45
Огромное спасибо. Теперь не так все страшно, просто очень ясно и доступно объяснили. Спасибо большое.
Цитировать
 
 
Татьяна, Бурятия 18.01.2011 11:58
Константин, здравствуйте!
Ваш электронный учебник очень прост и доступен. Я начинающий бухгалтер, но с Вашей подачей, мне уже очень интересно читаю как произведение, и сразу смотрю свои записи!!! Спасибо огромное!!! Даже не оторваться, Вы простно умница!!! :-)
Цитировать
 
 
Руслан 16.12.2010 16:58
Я кстати нигде ни читал про типы проводок, просто говорили запомни и все, теперь понятно что можно внутри перемещать активы и ничего в балансе не поменяется
Цитировать
 
 
Петр 09.11.2010 16:08
Активно-пассивный, это когда сальдо (остаток по русски) может быть как в активе, так и в пассиве счета и это считается нормальным. Например на сч.10 "Материалы" отрицательный остаток (в кредите) явно ошибка, а на сч.60 "Поставщики" может быть как остаток в кредите, так и остаток в дебете и это не ошибка
Цитировать
 
 
Наташа 09.11.2010 16:04
Спасибо, теперь более менее все понятно было, еще есть активно-пассивные счета..
Цитировать
 

Добавить комментарий

Защитный код
Обновить

Copyright © 2014 Константин Рейман.
Копирование материалов разрещается только соблюдая правила перепечатки.
www.FinBuh1C.ru - как просто разобраться в учете.